Ухвала суду № 51093484, 16.09.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/164/15-к

н/п 1-кс/640/6623/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Болвінова С.П.,

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Болвінова Сергія Петровича, по кримінальному провадженню № 42014220000000684 від 03.12.2015 про проведення обшуку,-

в с т а н о в и в :

16.09.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Болвінова С.П., погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області Омаровим А.А., про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за місцем фактичного розташування офісу за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, 2 поверх, які належать ТОВ Комерційний банк «Експобанк», з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських, податкових та інших фінансово-господарських документів ПП «Компанія «Ітан», код 38746463, ТОВ «Наноплазма», код 38772418, ПП «Інтер Дрід Фуд», код 38632679, ТОВ «Екто груп», код 39289907, ТОВ «Стейпл стандарт», код 39136696, ТОВ «Укрйар», код 39777361, ТОВ «Гессена», код 39643215, ТОВ «Вектор білд», код 39317855, ПП «Лакшмі», код 32435969, ТОВ «Український завод «Пласткомплект», код 38805607, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, КП «КВПВ», код 33290649, КП «ХРБП», код 37763844, ТОВ «Юкрейніан шугар компані», код 34539925, ТОВ «Панда», код 31189253, ТОВ ТД «ТММ-Енергобуд», код 39554047, ПРАТ «ТММ-Енергобуд», код 33889106, мобільних телефонів, чернеток, зошитів та блокнотів для нотаток, комп'ютерної техніки, електронних носів інформації, що місять інформацію про фактичний рух грошових коштів, сум податкового кредиту та податкових зобов'язань з ПДВ; грошових коштів, отриманих від здійснення протиправної діяльності «конвертаційного центру», а також інші предмети та документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні та мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи КП "КВПВ", зловживаючи службовим становищем, уклавши угоди за 2012-2015 рр., заволоділи коштами комунального підприємства в особливо великих розмірах, протиправно перерахувавши їх ФОП ОСОБА_3, код НОМЕР_1, як оплату за паливо та на рахунки інших юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності, після чого відобразили вказані безтоварні фінансово-господарські операції в бухгалтерському та податковому обліках підприємства. В подальшому ФОП ОСОБА_3 кошти були перераховані на рахунки ТОВ «Укрнафтоопт», код 37180282, ТОВ «Максимус-А», код 35587875 та інших юридичних осіб. ТОВ «Укрнафтоопт» та ТОВ «Максимус-А» вказані кошти були перераховані ТОВ «Грант Тайм», код 38123047, яке зареєстроване на підставну особу ОСОБА_4

Під час досудового розслідування на виконання доручення про виконання слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40, 41 КПК України від УПЗСЕ ГУМВСУ в Харківській області надійшла відповідь від 04.09.2015 №44/5017 про те, що група осіб, з метою прикриття незаконної діяльності з безпідставного, штучного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки Харківській області та інших регіонів України, переведення безготівкових коштів в готівку (тобто «конвертації» грошових коштів), розкрадання грошових коштів комунальних підприємств та бюджетних грошових коштів, в тому числі КП «КВПВ», код 33290649, КП «ХРБП», код 37763844, створили та придбали ПП «Компанія «Ітан», код 38746463, ТОВ «Наноплазма», код 38772418, ПП «Інтер Дрід Фуд», код 38632679, ТОВ «Екто груп», код 39289907, ТОВ «Стейпл стандарт», код 39136696, ТОВ «Укрйар», код 39777361, ТОВ «Гессена», код 39643215, ТОВ «Вектор білд», код 39317855, ПП «Лакшмі», код 32435969, ТОВ «Український завод «Пласткомплект», код 38805607, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, зареєструвавши вказані суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи на підставних осіб.

Згідно даних розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5 декларації з ПДВ) та розрахунку коригування сум ПДВ (додаток 1 декларації з ПДВ), в податковому обліку ПП «Компанія «Ітан», ТОВ «Наноплазма», ТОВ «Стейпл стандарт», ТОВ «Гессена», ТОВ «Укрйар», ТОВ «Український завод «Пласткомплект», ТОВ «Лагуна 057», ТОВ «Аристо-опт», ТОВ «Карфаген-опт», в тому числі через «транзитні» фірми були відображені господарські операції з придбання товарів (послуг) у ТОВ «Екто груп» та ПП «Інтер Дрід Фуд» та їх «реалізацію» підприємствам реального сектору економіки, що з урахування свідчень ОСОБА_5 та ОСОБА_6 не відповідає дійсності.

Крім того встановлено, що податкову звітність ПП «Інтер Дрід Фуд», ПП «Компанія «Ітан», ТОВ «Вектор білд», ТОВ «Стейпл стандарт» направлялась в електронному вигляді до органів ДФС з однієї ip-адреси 37.229.169.0, що свідчить про пов'язаність вказаних юридичних осіб.

Використовуючи реквізити ПП «Компанія «Ітан», код 38746463 та інших підприємств з ознаками фіктивності, група осіб, за попередньою змовою зі службовими особами та власниками підприємств реального сектору економіки, а саме: ТОВ ТД «ТММ-Енергобуд», код 39554047, ПРАТ «ТММ-Енергобуд», код 33889106, складають документи про безтоварні відносини з постачання товарів, відображують вказані операції в податковому обліку, після чого отримують необліковані готівкові кошти від них за винагороду, які в подальшому передають клієнтам «конвертаційного центру».

Фінансово-господарські операції між ПП «Компанія «Ітан», код 38746463, ТОВ «Наноплазма», код 38772418, ПП «Інтер Дрід Фуд», код 38632679, ТОВ «Екто груп», код 39289907, ТОВ «Стейпл стандарт», код 39136696, ТОВ «Укрйар», код 39777361, ТОВ «Гессена», код 39643215, ТОВ «Вектор білд», код 39317855, ПП «Лакшмі», код 32435969, ТОВ «Український завод «Пласткомплект», код 38805607, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, пов'язані між собою, що підтверджується даними податкової звітності вказаних юридичних осіб.

В результаті проведення комплексу заходів відповідно до доручення УПЗСЕ ГУМВСУ в Харківській області було додатково встановлено, що підроблені документи про безтоварні операції ПП «Компанія «Ітан», код 38746463, ТОВ «Наноплазма», код 38772418, ПП «Інтер Дрід Фуд», код 38632679, ТОВ «Екто груп», код 39289907, ТОВ «Стейпл стандарт», код 39136696, ТОВ «Укрйар», код 39777361, ТОВ «Гессена», код 39643215, ТОВ «Вектор білд», код 39317855, ПП «Лакшмі», код 32435969, ТОВ «Український завод «Пласткомплект», код 38805607, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, ТОВ «Юкрейніан шугар компані», код 34539925, ТОВ «Панда», код 31189253, ТОВ ТД «ТММ-Енергобуд», код 39554047, ПРАТ «ТММ-Енергобуд», код 33889106, та інших юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності можуть знаходиться в нежитлових приміщеннях по місцю фактичного розташування офісу за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, 2 поверх.

На підставі вищевикладеного, орган досудового розслідування зазначає про наявність достатніх підстав вважати, що в нежитлових приміщеннях за місцем фактичного розташування офісу за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, 2 поверх, можуть зберігатись предмети та документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні та мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, вислухавши доводи слідчого, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом п. 5 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку.

Однак всупереч п. 5 ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим у клопотанні конкретно не зазначено в яких саме нежитлових приміщеннях 2-го поверху за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, зберігаються речі та документи, які слідчий планує виявити та вилучити, як такі, що можуть бути доказами в кримінальному провадженні та мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя, вважає не обґрунтованими доводи слідчого в необхідності проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за місцем фактичного розташування офісу за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, 2 поверх, та відмовляє у задоволенні клопотання.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції Болвінова Сергія Петровича, по кримінальному провадженню № 42014220000000684 від 03.12.2015 про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за місцем фактичного розташування офісу за адресою м. Харків, вул. Космічна, буд. 26, 2 поверх, які належать ТОВ Комерційний банк «Експобанк», з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських, податкових та інших фінансово-господарських документів ПП «Компанія «Ітан», код 38746463, ТОВ «Наноплазма», код 38772418, ПП «Інтер Дрід Фуд», код 38632679, ТОВ «Екто груп», код 39289907, ТОВ «Стейпл стандарт», код 39136696, ТОВ «Укрйар», код 39777361, ТОВ «Гессена», код 39643215, ТОВ «Вектор білд», код 39317855, ПП «Лакшмі», код 32435969, ТОВ «Український завод «Пласткомплект», код 38805607, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, ТОВ «Лагуна 057», код 38772907, ТОВ «Аристо-опт», код 39479651, ТОВ «Карфаген-опт», код 39451259, КП «КВПВ», код 33290649, КП «ХРБП», код 37763844, ТОВ «Юкрейніан шугар компані», код 34539925, ТОВ «Панда», код 31189253, ТОВ ТД «ТММ-Енергобуд», код 39554047, ПРАТ «ТММ-Енергобуд», код 33889106, мобільних телефонів, чернеток, зошитів та блокнотів для нотаток, комп'ютерної техніки, електронних носів інформації, що місять інформацію про фактичний рух грошових коштів, сум податкового кредиту та податкових зобов'язань з ПДВ; грошових коштів, отриманих від здійснення протиправної діяльності «конвертаційного центру», а також інші предмети та документи, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні та мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.