Ухвала суду № 50994294, 29.07.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9885/15-к

1-кс/295/3590/15

У Х В А Л А

29.07.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Говорадло А. О., за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецької А. О., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32015060000000030 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецькою А. О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Папір-Мал» (код ЄДР 30477405) у період з жовтня 2012 року по грудень 2014 року, шляхом формування податкового кредиту з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Українська нафто-газова компанія» (код за ЄДР 37764888), ТОВ УкрЕнергоХолдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ «Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), ПП «Н П «X І М І Ч» (код ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ «Ентер Агро» (код ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР 38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ «Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско Трейн» (код ЄДР 39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 4 628 379 грн., що становить особливо великі розміри.

Також, у ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Папір-Мал» у період 2014 - початку 2015 років незаконно сформовано податковий кредит у загальній сумі понад 2 млн. грн., шляхом взаємовідносин з контрагентами по яких не підтверджено реальність здійснення операцій та мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (код ЄДР 38517030), ТОВ «Трансбуд-Груп» (код ЄДР 38907187), ТОВ «Смарт-Сейл» (код ЄДР 39360990), ТОВ «Околан» (код ЄДР 39433067), ТОВ «Мемо Трейд» (код ЄДР 39417223), ТОВ «Біобуд Девелопмент» (код ЄДР 39316317), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_2» (код ЄДР 38703613).

Разом з тим, встановлено, що службовими особами вищеперелічених підприємств являються, а саме: ТОВ «Трансбуд-Груп» - ОСОБА_3, ТОВ «Мемо Трейд» - ОСОБА_4, ТОВ «Околан» - ОСОБА_5, ТОВ «Папір- Мал» - ОСОБА_6, ТОВ «Мак Авто» - ОСОБА_7, ТОВ «Брон Плюс» - ОСОБА_8.

Крім того, встановлено, що вищевказані особи використовують наступні номери мобільних телефонів: 066-059-44-91, 066-059-44-99, 066-521-67-29, 095-651-61-54, 066-301-93- 00, 050-535-39-83, 066-101-56-96, 066-314-97-75, 099-337-31-29.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у допиті службових осіб вищевказаних підприємств. Проте встановити даних осіб за місцем проживання не вдалося можливим. Таким чином, інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаних мобільних номерів телефону дасть змогу встановити місцезнаходження службових.

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаних мобільних номерів телефону, яким користуються особи, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності підприємств, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на TOB «МТС Україна». Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, які контролюють діяльність «фіктивних» СГД та передає готівкові кошти для розрахунку з ними, а тому виклик в судове засідання службових осіб ТОВ «МТС Україна», може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Горецькій Аліні Олегівні та особам, які будуть діяти за її дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ТОВ «МТС Україна», а саме:

-інформації про належність номерів мобільних телефонів:

066-059-44-91,

066-059-44-99,

066-521-67-29,

095-651-61-54,

066-301-93-00,

050-535-39-83,

066-101-56-96,

066-314-97-75

099-337-31-29;

у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

-інформації по мобільних терміналах

066-059-44-91,

066-059-44-99,

066-521-67-29,

095-651-61-54,

066-301-93-00,

050-535-39-83,

066-101-56-96,

066-314-97-75

099-337-31-29;

шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних зєднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, номера абонента, ІМЕІ абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за період 01.01.2013 року по дату виконання ухвали.

Встановити строк дії ухвали до 29.08.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов