Ухвала суду № 50980637, 17.09.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/19794/15к

Імям України Провадження № 1-кс/200/8254/15

17 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Шнурка А.С.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12015040000000360 про проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:

17 вересня 2015 року слідчий з ОВС СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Смоли» (ЄДРПОУ 30168850), що знаходиться за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 179.

Необхідність проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності слідчий обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015040000000360, за ознакою складу злочину, передбаченому ч. 1 ст. 364 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, 28.10.2013 року службові особи ДП «Смоли» (ЄДРПОУ 30168850), юридична адреса: м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 179, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам підприємства, реалізували продукцію ДП «Смоли» на підставі договору № 38-03/19 від 28.10.2013 під виглядом виробничих відходів, чим завдали істотної шкоди підприємству.

Окрім того встановлено, що директор ДП «Смоли» ОСОБА_3 у березні 2015 року отримав, зловживаючи своїм службовим становищем, заробітну плату на особисту зарплатну банківську картку з поточного рахунку ДП «Смоли» за період не находження його на посаді директора у 2014 року. Документи щодо нарахування заробітної плати директора знаходяться у володінні ДП «Смоли» та необхідні для повного та обєктивного розслідування даного кримінального провадження, а також для підтвердження чи спростування фактів злочинної діяльності службових осіб ДП «Смоли», а також для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Також встановлено, що службові особи ДП «Смоли», 08.05.2015 визнали конкурсні торги на закупівлю «метанолу технічного марки А» такими, що не відбулися, через настання непереборної сили, а саме, у звязку із скороченням витрат на закупівлю сировини, при тому, що конкурсна пропозиція компанії-переможця SIA Zodiak Plus була акцептована 15.04.2015. Однак, в період з 20.04.2015 по 06.05.2015 (період, в який мав бути підписаний договір з SIA Zodiak Plus) посадовими особами ДП «Смоли» велась переписка з ПрАТ «Сєвєродонецьке обєднання «АЗОТ» щодо закупівлі на даному підприємстві «метанолу технічного марки А» за ціною, яка на 30% вища від акцептованої пропозиції SIA Zodiak Plus. Після визнання конкурсних торгів із закупівлі «метанолу технічного марки А» такими, що не відбулись, посадові особи ДП «Смоли», зловживаючи службовим становищем, без проведення конкурсних торгів, 18.05.2015 уклали з ПрАТ «Сєвєродонецьке обєднання «АЗОТ» договір №29ОПр-1513/15-178 на закупівлю метанолу, що свідчить про продовження злочинної діяльності службових осіб ДП «Смоли». Вказаний договір зі специфікаціями, рахунками та іншими документами по даному договору знаходяться у володінні ДП «Смоли», оригінали яких необхідні для повного та обєктивного розслідування даного кримінального провадження, а також для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Смоли» (ЄДРПОУ 30168850), за період з 01.09.2013 року до 01.09.2015 року, з одночасним проведенням зустрічної ревізії діяльності з ТОВ «Хімімпекс» (ЄДРПОУ 14345702) та ПрАТ «Сєвєродонецьке обєднання «АЗОТ» (ЄДРПОУ 33270581), за період з 01.09.2013 року до 01.09.2015 року, з метою встановлення дотримання зазначеними субєктами господарювання вимог чинного Законодавства України стосовно реалізації та закупівлі ТМЦ (сополімер гелевий та метанол технічний марка А), а також ведення бухгалтерського обліку вказаного підприємства та перевірки законності нарахування заробітної плати директору ДП «Смоли» ОСОБА_3, за період з 01.01.2014 року до 01.09.2015 року.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії субєктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами ч.11, п. п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших субєктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Смоли» (ЄДРПОУ 30168850), що знаходиться за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 179. Відповідно до вимог ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вважаю за можливим надати дозвіл на проведення позапланової ревізії строком на 15 робочих днів, з 05 по 26 жовтня 2015 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в рамках кримінального провадження № 12015040000000360, позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Смоли» (ЄДРПОУ 30168850), що знаходиться за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 179, за період з 01.09.2013 року до 01.09.2015 року на предмет дотримання зазначеним субєктом господарювання вимог чинного законодавства України стосовно реалізації та закупівлі ТМЦ (сополімер гелевий та метанол технічний марка А), ведення бухгалтерського обліку та перевірки законності нарахування заробітної плати директору ДП «Смоли» ОСОБА_3 за період з 01.01.2014 р. до 01.09.2015 р. з одночасним проведенням зустрічної ревізії діяльності з ТОВ «Хімімпекс» (ЄДРПОУ 14345702) та ПрАТ «Сєвєродонецьке обєднання «АЗОТ» (ЄДРПОУ 33270581), за період з 01.09.2013 р. до 01.09.2015 р.

Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторам Державної фінансової інспекції України.

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 15 робочих днів - з 05 по 26 жовтня 2015 року, без урахування вихідних днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко