Ухвала суду № 50884688, 18.04.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/4718/14-к

Пров. №1-кс/668/1586/14

18.04.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Зубов О.С., при секретарі Хандусенко О.Є., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000233 від 01.10.2013 року, за ознаками ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували ТОВ «Херсонснабресурси» (код СДРПОУ 33726002) (код ЄДРПОУ 33726002) на ОСОБА_2

Крім того, згідно узагальнених матеріалів №0540/2013 ДСК від 11.09.2013 року Державної служби фінансового моніторингу України встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяла переводити безготівкові кошти в готівку. Так, безготівкові кошти, що надійшли від групи підприємств (Херсонська, Донецька області та місто Київ) на рахунок ТОВ «Херсонснабресурси» (код ЄДРПОУ 33726002)(м. Херсон), в якості оплати сільськогосподарської продукції (рапс, пшениця, ячмінь, ріпак), в подальшому, з рахунку останнього, були зняті готівкою керівником підприємства (ОСОБА_2В.) через касу відділення №40 ПАТ «Міський комерційний банк» м. Херсон. За період з 25.06.2013 по 12.08.2013, з рахунку ТОВ «Херсонснабресурси» (код ЄДРПОУ 33726002), відкритого в ПАТ «Міський комерційний банк» (МФО 339339), керівником підприємства (ОСОБА_2В.), знято кошти готівкою на загальну суму 28,69 млн. грн. з призначенням платежу: «Повернення фінансової допомоги засновнику». Вищевказане свідчить про те, що вказані операції були здійснені виключно з метою незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, що в свою чергу призвело до ухилення від сплати податку па прибуток внаслідок застосування податкової пільги без відповідної наявності правових підстав для її застосування та оформлення податкових та бухгалтерських документів підприємствам реального сектору економіки в сумі понад 600 тис. грн.

В ході досудового слідства встановлено, що основним замовником «конвертації» грошових коштів шляхом використання ТОВ «Херсонснабресурси» було ТОВ «Геліос-1».

Слідчий звернувся до суду із клопотання про надання дозволу ХОД АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_1» на розкриття банківської таємниці, щодо його клієнта ТОВ «Геліос-1» та надати документи, які перебувають у володінні ХОД АТ «ОСОБА_3 ОСОБА_1», щодо проведення банківських операцій між зазначеними вище юридичними особами.

З врахуванням того, що відносно даної особи в провадженні органу досудового слідства не мається будь яких кримінальних проваджень, клопотання задоволенню не підлягає, так як в порушення ч.4 ст.132 КПКУ слідчим не доведено, що для потреб досудового розслідування відсутні можливості отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки слідчий має можливість отримати її шляхом запиту, огляду, проведення допитів та опитування службових осіб ТОВ «Херсонснабресурси», щодо руху грошових коштів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132-135,160-166 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_4