Ухвала суду № 50878855, 11.04.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/5571/14к

Провадження №1кс/712/2004/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 11 квітня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000270 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білим В.В. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В. та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000270 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.02.2009 року по 31.12.2012 шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фінансово господарських операцій по взаємовідносинах з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Будівельне управління 26» (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Ентхіл» (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ «ОСОБА_3 Механіка» (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ «Будтехцентр» (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Біостар» (код ЄДРПОУ 38278475), ПП «Артбуд Вектор» (код 34556385), ТОВ «Буд-Перспектива» (30640305) та ПП «Інтерагро-Форум» (код ЄДРПОУ 35579534) ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 1 128 828 грн. та податку на додану вартість в сумі 982 478 грн., а всього в загальній сумі 2 111 306 грн.

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.09.2009 по 31.12.2012, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з субєктами господарської діяльності, які у свою чергу здійснювали перевезення будівельних матеріалів, будівництво та демонтаж споруд не маючи необхідних для цього трудових ресурсів, виробничо-складських приміщень, основних фондів, транспортних засобів та іншого майна яке необхідне для здійснення господарських операцій у зазначених обсягах.

З метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) з ТОВ «Будівельне управління 26» (код ЄДРПОУ 36192653), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Ентхіл» (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ «ОСОБА_3 Механіка» (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ «Будтехцентр» (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Біостар» (код ЄДРПОУ 38278475), ПП «Арбуд Вектор» (код ЄДРПОУ 34556385), ТОВ «Буд-Перспектива» (код ЄДРПОУ 30640305), ПП «Інтерагро-Форум» (код ЄДРПОУ 35579534), ТОВ «ПБО «Дніпро» (код ЄДРПОУ 21066291) та ТОВ «НВП «Глобинський Свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720), за місцем реєстрації ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) був проведений обшук, але зважаючи на те, що данні вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть мати доказове значення про умисне ухилення від сплати податків службовими особи ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) дані документи ретельно переховуються та на законні вимоги працівників податкової міліції не надаються.

Також, під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що директор «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: м. Черкаси, вул. 30 Років Перемоги 42 кв. 308, в своїй протиправній діяльності користується мобільним телефоном з абонентським номером 067-490-64-84 оператора стільникового звязку ПрАТ «Київстар».

Враховуючи викладене, а також те, що для встановлення кола осіб, причетних до переховування фінансово-господарських документів необхідно опрацювати інформацію про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання, тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером 067-490-64-84 оператора стільникового звязку ПрАТ «Київстар», у період з 15.01.2014 по теперішній час.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що отримати відомості в інший спосіб не виявилось можливим, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, яка перебуває у володінні ПрАТ «Київстар», керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 та дозволити тимчасовий доступ до інформації про про зв'язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з привязкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались з абонентським номером 067-490-64-84 оператора стільникового звязку ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ: 21673832), у період часу з 15.01.2014 по теперішній час.

Зобовязати Зобовязати ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ: 21673832) виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з привязкою до місцевості.

Виконання ухвали доручити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білому В.В., або особі за його дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з моменту її ухвалення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий