Ухвала суду № 50871691, 03.09.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7601/15-к

пр.№ 1-кс/464/1834/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03.09.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гаврилишин О.Б., з участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Ірзи М.М., розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Ірза М.М., у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015140000000162 від 11.08.2015року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Леськів А.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001), що за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПАТ «Зміна» протягом 2013 року придбавали запчастини (блоки, пенали, чарунки) для виготовлення радіолокаційних запитувачів малої потужності (товари подвійного призначення) у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Локал Трейд» (ЄДРПОУ 38123749), ТОВ «Локерс» (ЄДРПОУ 38123555), ТзОВ «Моріенто» (ЄДРПОУ 38106147), ТОВ «Нанотрейдинг» (ЄДРПОУ 37728815), ТОВ «Пантеон Стандарт» (ЄДРПОУ 37569219), ТОВ «Рам-Сервіс» (ЄДРПОУ 37728803), ТОВ «Старт Прайм» (ЄДРПОУ 38567825), ТОВ «Вівент» (ЄДРПОУ 37567405). В подальшому службові особи ПАТ «Зміна» виготовлені радіолокаційні запитувачі малої потужності експортували до Російської Федерації.

Досудовим розслідуванням встановлено, що нібито придбані запчастини (блоки, пенали, чарунки) насправді виготовлялись безпосередньо на ПАТ «Зміна». А придбання у вищевказаних підприємств оформлялось лише документально, з метою незаконного формування податкового кредиту та валових витрат.

Так, проведеним дослідженням фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нанотрейдинг», ТОВ «Вівент», ТОВ «Рам-Сервіс», ТОВ «Локерс», ТОВ «Моріенто», ТОВ «Локал трейд», ТОВ Старт прайм», ТОВ «Пантеон Стандарт», встановлено відсутність у вищевказаних підприємств, що співпрацювали з ПАТ «Зміна» необхідних трудових ресурсів, виробничого обладнання, транспортних засобів, торгівельного обладнання та інших основних фондів, що свідчить про відсутність у вказаних товариств необхідних умов для здійснення господарської діяльності, адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов'язань та ставить під сумнів факт здійснення суб'єктами господарювання господарських операцій, стверджує про відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов'язань з метою провадження економічно доцільної господарської діяльності.

Відтак слід вважати, що товарно-матеріальні цінності нібито отримані ПАТ «Зміна» від ТОВ «Нанотрейдинг», ТОВ «Вівент» ТОВ «Рам-Сервіс», ТОВ «Локерс», ТОВ «Моріенто», ТОВ «Локал трейд», ТОВ Старт прайм», ТОВ «Пантеон Стандарт», які в подальшому використані, як комплектуючі для виробництва наземних радіолокаційних запитувачів малої потужності згідно укладених контрактів на поставку їх покупцям-нерезидентам Російської Федерації, фактично були поставлені не даними підприємствами, а невстановленими особами.

Разом з тим, досудовим слідством встановлено, що впродовж 2013 року ТОВ «Локал Трейд», ТОВ «Локерс», ТОВ «Моріенто», ТОВ «Нанотрейдинг», ТОВ «Пантеон Стандарт», ТОВ «Рам-Сервіс», ТОВ «Старт Прайм», ТОВ «Вівент» проводило фінансово-господарську діяльність, а саме купляло будівельні матеріали у ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210), що зареєстроване за адресою: м. Київ, Дарницький район, проспект Миколи Бажана, буд.14, кв.396.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210) для фінансово-господарської діяльності використовувало рахунки №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980) відкритий у ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001), що за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19.

З метою встановлення обставин проведених взаєморозрахунків між вищевказаними СПД, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ПП «МКТ 7», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. У зв'язку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Ірза М.М. клопотання підтримав.

Представник філії ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) в м. Києві в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Ірзою М.М. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) в м. Києві самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Ірзи М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Ірзі М.М. або ст. о/у з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції Шевченку Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001), що за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- заяви, договори (угоди), зі всіма додатками, про відкриття/закриття рахунків №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980);

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980) за період з 01.01.2013 по даний час;

- платіжних доручень про перерахування, зняття коштів з рахунків ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210);

- карток із зразками підписів документів службовими особами ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210) по рахунках №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980);

- довіреностей, копій паспортів службових осіб ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210), що надавались для відкриття (використання) рахунків №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980);

- договорів про надання поворотної фінансової ПП «МКТ 7» (ЄДРПОУ 35838210);

- заяв на видачу готівки, грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26001000882705 (код валюти 978) та №26048000908567 (код валюти 980) за період з 01.01.2013 по 03.09.2015.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) в м. Києві, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.