Ухвала суду № 50839493, 17.09.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/11250/15-к

№1-кс/263/5017/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 вересня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Момот А.М., за участю прокурора Рябушка С.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1Я про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, внесеного у кримінальному провадженні за № 32015050290000012 від 23.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1Я звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946).

З матеріалів досудового розслідування вбачається, службові особи ТДВ «Страхова корпорація «Династія» (ЄДРПОУ 23775933) у період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року, у порушення п.п.138.10.2 г), ст.138 Податкового Кодексу України, здійснюючи господарську діяльність, віднесли до складу інших витрат, суми які прямо повязані з отриманням доходів від діяльності, не повязаної із страхуванням, та розрахунку частки витрат, яка відповідає частці доходу від діяльності, не повязаної із страхуванням у загальному доході страховика, що призвело до заниження податку на доходи (прибуток) страховика у сумі 741040 грн., що підтверджується висновком акту Жовтневої ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області № 2192/05-81-22-05/23775933 від 15.10.2014 року.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.1 КК України.

Проведеними заходами встановлено, що посадові особи ТДВ «Страхова корпорація «Династія» (ЄДРПОУ 23775933) в період з 01.01.2011 по 31.12.2013 р. використовували у господарській діяльності банківські рахунки № 26511010042031 (долар США), №26512010042029 (долар США), №26512010042030 (долар США), №26513010042028 (долар США), №26518010042001 (долар США), №26511010042020 (долар США), №26512010042018 (долар США), №26511010042019 (долар США), №26517010042024 (долар США), №26515010042015 (долар США), №26516010042014 (долар США), №26507010042001 (долар США), №26517010042002 (українська гривня), №26507010042001 (українська гривня), №26046010042001 (українська гривня), №26503200112790 (українська гривня) відкриті в ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946).

З метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТДВ «Страхова корпорація «Династія», встановлення фактів перерахування грошей, які можуть бути не відображені у податковому обліку, встановлення факту зняття готівкових грошових коштів, а також для проведення почеркознавчих експертиз, виникла необхідність у вилученні оригіналів документів які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи те, що вищевказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, можуть бути використані як докази причетності посадових осіб ТДВ «Страхова корпорація «Династія» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 КК України, необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 або уповноваженій слідчим особі тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю їх вилучення) , які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946), за адресою: м. Київ, пл.Солом`янська, будинок 2, за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2013р., а саме:

●Оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТДВ «Страхова корпорація «Династія» (ЄДРПОУ 23775933): № 26511010042031 (долар США), №26512010042029 (долар США), №26512010042030 (доллар США), №26513010042028 (долар США), №26518010042001 (долар США), №26511010042020 (долар США), №26512010042018 (долар США), №26511010042019 (долар США), №26517010042024 (долар США), №26515010042015 (долар США), №26516010042014 (долар США), №26507010042001 (долар США), №26517010042002 (українська гривня), №26507010042001 (українська гривня), №26046010042001 (українська гривня), №26503200112790 (українська гривня) відкритих в ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946), а саме: карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТДВ «Страхова корпорація «Династія», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, тощо

●Відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам ТДВ «Страхова корпорація «Династія»: № 26511010042031 (долар США), №26512010042029 (долар США), №26512010042030 (долар США), №26513010042028 (долар США), №26518010042001 (долар США), №26511010042020 (долар США), №26512010042018 (долар США), №26511010042019 (долар США), №26517010042024 (долар США), №26515010042015 (долар США), №26516010042014 (долар США), №26507010042001 (долар США), №26517010042002 (українська гривня), №26507010042001 (українська гривня), №26046010042001 (українська гривня), №26503200112790 (українська гривня), з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритим в ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946),

●Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТДВ «Страхова корпорація «Династія» № 26511010042031 (долар США), №26512010042029 (долар США), №26512010042030 (долар США), №26513010042028 (долар США), №26518010042001 (долар США), №26511010042020 (долар США), №26512010042018 (долар США), №26511010042019 (долар США), №26517010042024 (долар США), №26515010042015 (долар США), №26516010042014 (долар США), №26507010042001 (долар США), №26517010042002 (українська гривня), №26507010042001 (українська гривня), №26046010042001 (українська гривня), №26503200112790 (українська гривня).

●Кредитних справ ТДВ «Страхова корпорація «Династія», в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам.

Зобовязати службових осіб ПАТ «КБ «Південкомбанк» (МФО 335946) надати вказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності - надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко