Ухвала суду № 50776348, 29.10.2014, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/11309/14-к

Провадження № 1-кс/592/3339/14

УХВАЛА

про дозвіл на проведення обшуку

29 жовтня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лозов'ягіні С.І., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області Постоленко В.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання прокурора про дозвіл на проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження №22014200000000009, внесеного до ЄРДР 19.02.2014 року за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, 358 ч.1 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області Постоленко В.В.,

встановив:

Прокурор своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22014200000000009, розпочатому 19.02.2014 р. про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, 358 ч.1 КК України. Процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні здійснюється відділом нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 -2014 роки протиправно діяли ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляє собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб'єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

Крім того, службові особи ТОВ «Сумибудкомплект», УДППЗ «Укрпошта», ТОВ «Салтікс», ПФ «Комагросервіс», ПРАТ «Аркада», ТОВ «Елін», ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПАТ «Насосенергомаш», ТОВ «Автотранссервіс», ДП «Завод ОБ та ВТ», ТОВ «ВСП «Строймашсервіс», ТОВ «Комбат», ТОВ «БП-Східбуд», ТОВ «Еко», ТОВ «Ліга-Трейд», ТОВ «ОСОБА_7», ТОВ «Укрбиодар», ТОВ «Діхсол», ТОВ «Сумиобленерго», ДП «БС-Висотник» ТОВ «Укргазмонтажпроект», ПП «Захід Бізнес Груп», ТОВ «Баєр Електро», ФОП ОСОБА_7, ТОВ «Будстиль-ЛТД», ДП «Центральний проектний інститут» у період 2010-2014 років, внаслідок спільних, з членами вищезазначеної організованої групи осіб, протиправних дій, направлених на ухилення від сплати податків, ухилилися від сплати податків сума яких на даний час встановлюється.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що послугами конвертаційного центру користувалося ТОВ «ОСОБА_7» (код НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1) і при цьому незаконно формувався податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до ненадходження до бюджету України грошових коштів у вигляді податків.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_7» та ФОП ОСОБА_7 використовують домоволодіння, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 для зберігання предметів та документів що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України ТОВ «ОСОБА_7» та ФОП ОСОБА_7, а саме: системних блоків комп'ютера, ноутбуків, переносних носів інформації, статутних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, документів бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів та інших предметів і документів, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення. Вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала та просить надати дозвіл на обшук.

Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №22014200000000009, розпочатому 19.02.2014 р. про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, 358 ч.1 КК України. Процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні здійснюється відділом нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

За даними реєстраційної служби Сумського районного управління юстиції Сумської області домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_8.

Вислухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, що свідчать, що в домоволодінні розташованому за адресою: АДРЕСА_1, можуть знаходиться речі та документи, що мають значення для досудового розслідування.

Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

постановив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні розташованому за адресою: АДРЕСА_1, який зареєстрований на праві приватної власності за ОСОБА_8 та фактично використовується ТОВ «ОСОБА_7» та ФОП ОСОБА_7

2. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - з метою вилучення речей, предметів та документів ТОВ «ОСОБА_7» (код НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_1) за період 2010-2014 р.р., що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: наказів про призначення службових осіб, документів бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; інші бухгалтерські, фінансові та податкові документи), документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Проведення обшуку доручити старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області Постоленко Вікторії Володимирівні.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко