Вирок № 50774230, 18.09.2015, Залізничний районний суд м. Львова

справа № 462/5049/15-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 вересня 2015 року Залізничний районний суд м. Львова в складі головуючої судді Румілової Н.М., при секретарі Журавльової А.С., за участю прокурора Буфан Н.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с.Єлизаветка Черкаської області, громадянина України, маючого середню освіту , не працюючого, не одруженого, раніш судимого, проживаючого у АДРЕСА_1

у скоєні кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 у серпні 2014 року, перебуваючи в м. Львові, діючи умисно, з корисливих мотивів, без мети здійснення господарської діяльності, не маючи відповідної освіти, досвіду та фінансових можливостей, вступив у змову із невстановленими на даний час особами з метою вчинення фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме використання його для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт).

Так, ОСОБА_1, в серпні 2014 року, знаходячись у м. Львові, в приміщенні кафе розташованому на приміському вокзалі, що по вул. Городоцькій, діючи умисно, з корисливих мотивів, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності, дав свою згоду та надав невстановленим на даний час особам копію свого паспорта для оформлення необхідних документів, відповідно до яких в подальшому придбав ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ» ЄДРПОУ - 38887695, зареєстрованого на момент вчинення правочину за юридичною адресою: м. Київ, вул. Круглоуніверситетська, будинок 14, взятого на податковий облік в ДПІ у Печерському районі м. Києва, отримавши таким чином корпоративні права на вказане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

Водночас, ОСОБА_1 підписав наказ № 2 по особовому складу ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ» від 06.08.2014р., згідно якого приступив до виконання обов'язків директора даного підприємства, при цьому заздалегідь усвідомлюючи про відсутність навиків та досвіду для зайняття підприємницькою діяльністю відповідно до Статуту ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ».

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, ОСОБА_1, спільно із невстановленими на даний час особами, для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів, надання послуг та виконання робіт, підписав від свого імені нову редакцію Статуту ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ», затверджену загальними зборами даного підприємства.

Таким чином, ОСОБА_1 вчинив всі необхідні дії щодо придбання суб'єкта господарської діяльності та, відповідно, став засновником і директором ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ» (ЄДРПОУ-38887695). Відтак ОСОБА_1 отримав фактичне право на керівництво фінансово-господарською діяльністю вказаного підприємства, здійснення організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

В подальшому ОСОБА_1, діючи як службова особа ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ», у відповідності до ст. 67 Конституції України, розділу третього Закону України від 16.07.1999 № 996-ХІV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", ст.ст.16, 47, 168 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) та Статуту підприємства, будучи уповноваженим виконувати організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції по керівництву вказаним підприємством, розпорядженню його майном та коштами, відповідальним за повноту нарахування і своєчасність сплати до бюджету податків, зборів (обов'язкових платежів), не маючи наміру на здійснення реальної господарської діяльності і з метою прикриття незаконної діяльності підприємств, виступав власником та директором ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ».

Діючи як службова особа ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ» ОСОБА_1, з метою створення видимості реальної господарської діяльності та прикриття незаконної діяльності відкрив декілька рахунків у різних банківських установах, зокрема: у ПАТ "Український Іноваційний Банк" рахунок № 26000186100314, у ПАТ «Банк Національний Кредит» рахунок № 26000102668001, на які з моменту відкриття поступали грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності в результаті проведення фіктивних фінансово-господарських операцій в якості оплати за нібито поставлені товари, виконані роботи та надані послуги.

В подальшому ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, без мети здійснення господарської діяльності, не маючи відповідної освіти, досвіду та фінансових можливостей для цього, проте, будучи засновником та директором ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ», з метою прикриття незаконної діяльності, тобто використання зазначеного суб'єкта господарювання для створення видимості фінансово-господарської діяльності, здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій надав фактичне право управління діяльністю підприємством невстановленим на даний час слідством особам, яким залишив у розпорядження документи фінансово-господарської діяльності та печатку ТзОВ «СЕЙВ ТАЙМ», за що отримав винагороду в розмірі 300 доларів США.

Допитаний обвинувачений ОСОБА_1 в судовому засіданні свою вину у вчиненому визнав повністю, пояснив, що у серпні 2014 року невідома йому особа на ім'я Роман зателефонувала йому на мобільний телефон та запропонувала зустріч з приводу роботи. Йому невідомо хто дав його номер телефону незнайомцю. Він погодився на зустріч з ним у кафе на приміському вокзалі по вул.Городоцькій , де в призначений день надав згоду на оформлення на своє ім'я підприємства «СЕЙВ ТАЙМ» без наміру здійснення господарської діяльності, для чого надав незнайомцю копію свого паспорта, ідентифікаційного коду та отримав за це 300 долларів США винагороду. Він їздив до Києва для оформлення уставних документів у нотаріуса, відкривав в банках рахунки. Фінансовою діяльністю підприємства він не займався. В установчих документах підприємства він значився його власником та директором . У січні 2015 року він їздив до Києва для оформлення закриття підприємства, а саме для підписання документів. У скоєному кається.

Враховуючи те, що обвинувачений не оспорював фактичні обставини справи і судом було встановлено, що він правильно розуміє зміст цих обставин, відсутні будь-які сумніви у добровільності та істинності його позиції, заслухавши думку учасників судового розгляду та роз'яснивши їм положення ч.3 ст.349 КПК України, суд визнав недоцільним дослідження інших доказів по справі.

Оцінюючи викладене, суд приходить до висновку, що винуватість ОСОБА_1 у вчиненні злочину, що йому інкримінується, доведена повністю. Його дії правильно кваліфіковані органами досудового розслідування за ст. 205ч.1 КК України і він повинен нести відповідальність за фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності .

При призначенні міри покарання обвинуваченому, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, також особу обвинуваченого, його позитивну характеристику з місця проживання, також те, що він визнав свою вину, висловив щире каяття у скоєному, та сприяв розкриттю злочину , має на утриманні непрацездатну матір ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, з якою мешкає, що суд відносить до обставин, що пом'якшують покарання.

Обставини, які обтяжують покарання обвинуваченого , передбачені ст. 67 КК України, судом не встановлені.

Відповідно до ст..65 ч.2 КК України особі, яка вчинила злочин, має бути призначене покарання, необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів.

З наведеного та з урахуванням всіх обставин по справі суд вважає за необхідне призначити обвинуваченому покарання в межах санкції статті , а саме у вигляді мінімальному розміру штрафу.

Керуючись ст. ст. 373, 374 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

Визнати винуватим ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.1 КК України, та призначити покарання у виді штрафу у розмірі 500(п'ятисот ) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п'ятсот ) гривень.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду Львівської області через Залізничний районний суд міста Львова протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя /підпис/ Н.М.Румілова

Копія вірна.

Суддя: Н.М.Румілова