Постанова № 50766370, 19.10.2012, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

0538/8682/2012

П О С Т А Н О В А

19 жовтня 2012 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Мельник  І.Г., з участю прокурора Ковтуненко О.О., розглянувши подання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Березіна А.І. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС знаходиться кримінальна справа № 2012-05-016-0055, порушена у відношенні директора ПП «АЛБІР» та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, будучи директором ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь, зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Маріупольської міської ради, реєстраційний номер НОМЕР_1 від 23.02.2001року, юридична адреса: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Гагаріна, буд. 114, знаходиться на податковому обліку в Приморському відділенні Жовтневої МДПІ м. Маріуполя Донецької області ДПС), виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції посадової особи підприємства, розпоряджаючись коштами та майном підприємства, в порушення п. 5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 334/94-ВР від 28.12.1994р., та в порушення п.138.1. ст.138 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI із змінами та доповненнями, необґрунтовано сформував валові витрати в деклараціях з податку на прибуток підприємства в результаті оформлення безтоварних операцій з підконтрольними йому суб'єктами підприємницької діяльності - фізичними особами на суму 6 518 404,00 грн., що спричинило не нарахування та не сплату в бюджет держави податку на прибуток підприємства в сумі 1 622 876,00 грн.

Він же, будучи директором ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь, зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Маріупольської міської ради, реєстраційний номер НОМЕР_2 від 30.12.02.1999року, юридична адреса: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Гагаріна, буд 114, що знаходиться за фактичною адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Червонофлотська, буд. 17/а, що перебуває на податковому обліку в Приморському відділенні Жовтневої МДПІ м. Маріуполя Донецької області ДПС), виконуючи ті ж функції і обов'язки посадової особи підприємства, в той же період часу, в порушення тих самих норм законодавства України, аналогічно необґрунтовано сформував валові витрати в деклараціях з податку на прибуток підприємства за вказаний період на суму 4 574 908,00 грн., що спричинило не нарахування та не сплату в бюджет держави податку на прибуток підприємства в сумі 1 131 650,00 грн.

Загальна сума не нарахованих і не сплачених директором ПП «АЛБІР» та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» ОСОБА_3 податків, за період 2008-2012р.р. складає 2 754 526,00 грн., що встановлено висновком експертного дослідження № 2-12/10/2012сі від 12.10.2012 року.

Зазначені умисні дії директора ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь) та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь) ОСОБА_3, мають єдиний мотив спрямований на ухилення від сплати податків до бюджету держави, спричинили фактичне не надходження до бюджету податків, включених в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на вказану суму, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

18 жовтня 2012 року до суду надійшло подання слідчого СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС Березіна А.І. про проведення обшуку за фактичним місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь) та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь) за адресою: місто Маріуполь, вулиця Гагаріна, будинок 114, що згідно інформаційної довідки БТІ у м. Маріуполі №9399 від 12.10.2012 року, належить на праві приватної власності ОСОБА_3, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь) та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь) їх підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст.177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС та ГВПМ Маріупольської ОДПІ Донецької області ДПС проведення обшуку за фактичним місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь) та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь) за адресою: місто Маріуполь, вулиця Гагаріна, будинок 114, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ПП «АЛБІР» (код ЄДРПОУ 31317706, м. Маріуполь) та ТОВ «Морська агенція «Кассіопея ЛТД» (код ЄДРПОУ 30661000, м. Маріуполь) їх підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя

Постанова оголошена: ___________ «__»______р.