Ухвала суду № 50764288, 23.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-10808-14-к

1-кс-760-2834-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23. 05. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві Белемець І. В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32012110090000002 від 21. 11. 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДНІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32012110090000002 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2013 року за ознаками кримінальною правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ФК «ЗЕНІТ» (код ЄДРПОУ 37174944) неправомірно включило до складу валових витрат підприємства у 2011 році фінансові операції по взаємовідносинах з фізичною особою ОСОБА_3 з приводу придбання в останнього цінних паперів (простих векселів), реалізація яких в дійсності гр. ОСОБА_3 не відбувалась, що призвело до заниження належної до сплати в бюджет за 2011 рік суми податку на прибуток на загальну суму 12 480 306. 85 грн., що є особливо великим розміром.

В ході провадження досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що, окрім того, в період 2010-2011 років ТОВ «ФК «ЗЕНІТ» мало фінансово-господарські з фізичною особою ОСОБА_4 з приводу придбання в останнього цінних паперів (простих векселів). Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_5 показав, що він не здійснював реалізацію цінних паперів ТОВ «ФК «ЗЕНІТ».

Також розслідуванням встановлено, що грошові кошти перераховані ТОВ «ФК «ЗЕНІТ» на банківські рахунки ОСОБА_5 та ОСОБА_3 відкриті даним фізичним особам в ПАТ КБ «ТК КРЕДИТ» (МФО 322830), які в подальшому отримувались готівкою з цих рахунків гр. ОСОБА_6 (і.к. НОМЕР_1).

Крім цього, досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що згідно експертного висновку №40 від 02.11.2012 встановлено, що в 2011 році ТОВ «ФК «ЗЕНІТ» неправомірно сформувало валові витрати за наслідком фінансових відносин по придбанню простих векселів у ТОВ «ФК «ЄВРОКАІПТЛЛ» (код ЄДРПОУ 35592602), емітентом яких являється ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ФІРМА «КНЯЖИЙ ГРАД» (код ЄДРПОУ 35282562), яке має ознаки фіктивності, що призвело до заниження ТОВ «ФК «ЗЕНІТ» належної до сплати в бюджет суми податку на прибуток в розмірі 83 025 436. 34 грн.

Беручи до уваги те, що ТОВ «ФК «Зеніт» має банківський рахунок №26500007528001 у ПАТ «ТК КРЕДИТ» на якому містяться відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, який має значення для встановлення фактичних даних у вказаному кримінальному провадженні, слідчий просив про задоволення клопотання.

Також, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що 21. 11. 2012 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110090000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві Белемець І. В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32012110090000002 від 21. 11. 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ГУ Міндоходів в м. Києві Белемець І. В. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ КБ «ТК КРЕДИТ» (МФО 322830) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24, а саме документів щодо руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «ФК «Зеніт» (код ЄДРПОУ 37174944) №26500007528001 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за 2010-2012 роки.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.