Ухвала суду № 50763531, 19.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-17723-14-к

1-кс-760-4874-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19. 08. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазур В. М., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюк В. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32013100130000094 від 12.09.2013 року,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в проваджені СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження №32013100130000094 від 12.09.2013 року за фактами створення ряду суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків підприємствами ТОВ «Митна Агенція Стріла» (код ЄДРПОУ 33003417). ПП «Вітязь Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37395245) та ПП «Українська служба безпеки» (код ЄДРПОУ 37116353) в період часу з 201 1 року по 2013 рік. за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27. ч. З ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4. за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Алмаз Олма». ТОВ «Дельта Трейд». ТОВ «Еколан», ТОВ «Престиж Буд», ТОВ «Бекор Груп», ТОВ "Тренінг-центр «Гудвіл-Україна». ТОВ «Бастіон Ко». ТОВ «Компанія "Сельта»,ТОВ «Живий хліб». ТОВ «Сіґма Компані». ТОВ «Смарт Сервіс Київ». ТОВ «Компанія Талісман Київ», ТОВ «Атлас Компані». ПП «Бісмарк Плюс». ТОВ «Компанія Контроль». ТОВ «Діджітал Технолоджі». ПП «Безпека комплекс». ПП «Марсбуд», ТОВ «Відео APT», ТОВ «Вікома Трейд», ТОВ «Юридична компанія Астра Інвест», ПП «Юридична компанія «Форт», ТОВ «Алві Груп». ТОВ «Континент-Стиль», ПП «Лєпта», ТОВ «Ресурс Торг», ТОВ «Вікома Трейд». ТОВ «Гронінген». ТОВ Андрій і К». ТОВ «Андата», ТОВ «Компанія «Бекор» шляхом їх використання (реквізитів та банківських рахунків) у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку па прибуток підприємств та податкового кредиту з податку па додану вартість підприємствам реального сектору економіки ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094).

Також у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством з ознаками «фіктивності» ПП «Лєпта». ТОВ «Компанія Сельта», ПП «Юридична компанія «ФОРТ». Ознака «фіктивності» ПП «Лєпта». ТОВ «Компанія Сельта». ПП «Юридична компанія «ФОРТ» зокрема підтверджуються: показами службових осіб ПП «Лєпта». ТОВ «Компанія Сельта», ПП «Юридична компанія «ФОРТ».

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094) відкрито банківський рахунок №26006210154867 у AT «ПРОКРЕДИТ БАНК» (код МФО 320984).

Тому можна прийти до висновку, що у AT «ПРОКРЕДИТ БАНК» (код МФО 320984), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: №26006210154867. що належить ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код СДРГЮУ 37175094):

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку, що належать ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094);

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку, що належить ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094) та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку вищевказаного підприємства на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код СДРПОУ 37175094).

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094). отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Крім того, у кримінальному провадженні існує реальна загроза зміни або знищення вказаних доказів, оскільки не виключається можливість обізнаності працівників AT «НРОКРЕДИТ БАНК» (код МФО 320984). у протиправній діяльності ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094). тому мається необхідність вилучення документів, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094), отримання готівкових коштів з рахунку, виписок про рух коштів по рахунку ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУО 371 75094).

Таке вилучення необхідне для досягнення мсти отримання доступу до документів та виконання вимог ч. З ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанта податкової міліції Мазур В. М., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюк В. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32013100130000094 від 12.09.2013 року - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області лейтенанту податкової міліції Мазур В. М., старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Чайці О.В., та на підставі доручення слідчого оперативним працівникам ГУ Міндоходів у Київській області тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в AT «ПРОКРЕДИТ БАНК» (код МФО 320984), що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку №26006210154867, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття (закриття) рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ, карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток, листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку: банківських виписок, чеків заяв, що підтверджують видачу готівки, договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення, виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань, заявок на купівлю іноземної валюти, договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) і призначенням платежів по рахунку №26006210154867, які належать ТОВ "УКРБУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37175094) за період з 20.10.2010 року по час винесення ухвали, а саме по 19. 08. 2014 року.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.