Ухвала суду № 50763484, 18.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-20130-14-к

1-кс-760-5617-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18. 09. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Воронюк С. О., погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Бубенко І. П. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100110000273 від 25.07.2014 року,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що у провадженні ВКР СУФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження №32014100110000273 внесене до ЄРДР 25.07.2014 року, щодо вчинення службовими особами ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи» (код за ЄДРПОУ 21670779) кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи» (код за ЄДРПОУ 21670779) під час фінансово господарських операцій з ТОВ «Оптімус К» (код за ЄДРПОУ 38451153), у період з 01.02.2014 по 28.02.2014 ухилилися від сплати податків, шляхом заниження податку на додану вартість на суму 3 899 311 грн. Проаналізувавши ланцюг постачання, встановлено, що у відповідний звітний період для ТОВ «Оптімус К» формувало податковий кредит ТОВ «ЗМ - Консалтинг» (код за ЄДРПОУ 38451153).

Ураховуючи викладене вище, виникла необхідність дослідити в рамках кримінального провадження оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в яких відображені операції ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи» з ТОВ «Оптімус К» (код за ЄДРПОУ 38451153), у період з 01.02.2014 по 28.02.2014.

Отримати інформацію про фінансово-господарські відносини з вказаними СПД в інший спосіб ніж вилучити документи на ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи», що підтверджують такі взаємовідносини неможливо.

Також, враховуючи те, що кримінальне провадження внесене до ЄРДР по факту вчинення службовими особами ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, а також наявність остатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або передання на зберігання невідомим особам вищевказаних оригіналів документів, доступ до речей і документів, а також їх вилучення необхідно проводити без виклику службових осіб вказаного підприємства (особи у володінні якого вони знаходяться).

Таким чином враховуючи, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення ступень тяжкості якого потребує проведення досудового слідства; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і

свободи, оскільки документи, що цікавлять слідство потребують дослідження в рамках

досудового слідства; буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, тому вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Воронюк С. О. або іншій уповноваженій особі за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів, а саме документів за період 01.02.2014 по 28.02.2014, які перебувають у володінні ПрАТ «Інформаційні комп'ютерні системи» (код за ЄДРПОУ 21670779), (вул. Смоленська, 31-33, Київ, 03005), а саме: договорів, угод, контрактів на постачання та придбання товарів, робіт, послуг, рахунків - фактур, актів прийому-передачі виконаних робіт, товарів та послуг, сертифікатів якості та відповідності, податкових та видаткових накладних, доручень на отримання ТМЦ, товарно-транспортних накладних, вантажно-митних декларацій; сертифікатів якості, гарантійних документів; специфікації складських квитанцій, реєстрів отримання товарів, документів щодо обліку банківських операцій: платіжні доручення та реєстри платіжних доручень, документів щодо обліку розрахунків, авансових звітів, ділової переписки (листи, претензії, тощо), які свідчать про фінансово-господарські відносини в період з 01.02.2014 по 28.02.2014 із ТОВ «Оптімус К» (код за ЄДРПОУ 38451153) та документів, щодо подальшої реалізації комп'ютерного обладнання.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.