Ухвала суду № 50763479, 23.05.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-10825-14-к

1-кс-760-2846-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23. 05. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Євпак Михайла Юрійовича, погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32013100200000033 від 28.02.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000033 від 28.02.2013 року, внесеного до єдиного реєстру досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством в кримінальному провадженні встановлено, що підприємства ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо» , ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит», ТОВ «Фруком» та ТОВ «Новий Градь» фактично фінансово-господарської діяльності не здійснюють та виробничих потужностей не мають.

03.04.2013 року співробітниками ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС в межах кримінального провадження №32013110090000086 (в подальшому об'єднане з кримінальним провадженням №32013100200000033 від 28.02.2013) проведено обшук за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 10 в ході якого вилучено печатку підприємства ТОВ «Теш» (код ЄДРПОУ 38256514), ТОВ «Юна Трейд» (код ЄДРПОУ 38256535), ДП «Балу» (код ЄДРПОУ 31200601), ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105), ТОВ «Скомп» (код ЄДРПОУ 38256357), ТОВ «Айрісс» (код ЄДРПОУ 38256526), ТОВ «Детемо» (код ЄДРПОУ 37563821), ТОВ «Маркітант Груп (код ЄДРПОУ 37866462), ТОВ «Імортель Груп» (код ЄДРПОУ 31663229), ТОВ «РА Лоцман» (код ЄДРПОУ 37696574), МПП «Фірма Андромеда» (код ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «БК Палаццо» (код ЄДРПОУ 31748459), ТОВ «ВКФ Мілано» (код ЄДРПОУ 30523272), ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит» (код ЄДРПОУ 32770202), ТОВ "Фруком" (код ЄДРПОУ 38256383) та ТОВ «Новий Градь» (код ЄДРПОУ 37779084).

Так, в ході оперативно-розшукових заходів співробітниками СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що реквізити, печатки, документи, предмети та речі підприємств використовують гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, які тривалий час надають послуги конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, використовуючи СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Теш», ТОВ «Юна Трейд», ДП «Балу», ТОВ «Прімум Компані», ТОВ «Скомп», ТОВ «Айрісс», ТОВ «Детемо» , ТОВ «Маркітант Груп, ТОВ «Імортель Груп», ТОВ «РА Лоцман», МПП «Фірма Андромеда» , ТОВ «БК Палаццо», ТОВ «ВКФ Мілано», ТОВ «Аудиторська фірма «Компроміс-Аудит», ТОВ "Фруком" та ТОВ «Новий Градь», що створені з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат у суб'єктів підприємницької діяльності - контрагентів даних підприємств.

В ході аналізу фінансово-господарських документів, які були вилучені під час проведення обшуків на адресах де фактично знаходились вказані вище «фіктивні» підприємства, були виявлені документи підприємства ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105).

05.09.13 допитано як свідка директора ТОВ «Прімум Компані» ОСОБА_8, який повідомив, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має, мети займатися підприємницькою діяльністю не мав.

В ході досудового розслідування по вище вказаному провадженню встановлено, що ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105) за 2013-2013 рік імпортувало товарно-матеріальні цінності на територію України та проходило процедуру митного контролю і оформлення товарів у митному режимі «імпорт» на вiддiлі митного оформлення N1 митного поста "Одеса - порт" та вiддiлі митного оформлення №1, №2 митного поста "Iллiчiвськ".

Оригінали зазначених документів ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105), необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості не можливо, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи, в зв'язку з чим слідчий просив про задоволення клопотання.

Також, зважаючи на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що 28. 02. 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000033, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.212 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Євпак Михайла Юрійовича, погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32013100200000033 від 28.02.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2 відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Євпак Михайлу Юрійовичу тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення на Південній митниці Міністерства доходів і зборів України в Одеській області, за адресою: 65078, м. Одеса, вул. Гайдара, 21-а, оригіналів документів щодо здійснення імпортних операцій підприємством ТОВ «Прімум Компані» (код ЄДРПОУ: 37779105) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 рік, зокрема: вантажно-митні декларації з додатками, договори, контракти з додатками та доповненнями до них, рахунки (інвойси), специфікації, накладні, акти приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок, листування, а також дані, що містять відомості про сплату митних платежів підприємством за вище вказаний період.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.