Ухвала суду № 50763435, 11.11.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760-24236-14-к

1-кс-760-6548-14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11. 11. 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванова Д. В., погоджене старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування за №32014100090000136 від 05.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100090000136 від 05.08.2014 року за ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві (рапорт вх. 858/вн від 05.08.2014 року) встановлено, що службові особи ТОВ «Укр-Клімат» (код ЄДРПОУ 38419570), в період 2014 року, шляхом не відображення по бухгалтерському та податковому обліках підприємства придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей імпортного походження, які завозяться на митну територію України з порушенням норм митного та податкового законодавства, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 750 000 грн.

Так, встановлено, що ТОВ «Укр-Клімат» перебуває на обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, та має стан - 0 (платник податків за основним місцем обліку). Основним видом діяльності зазначеного підприємства є оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою побутового призначення для приймання, записування, відтворювання звуку й зображення. Податкова адреса підприємства, відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію, - м. Київ, Солом'янський район, пр-т Космонавта Комарова, буд. 42, корпус Ж, кв. 2. Директором ТОВ «Укр-Клімат» являється громадянка ОСОБА_3 (і.н. НОМЕР_1).

В ході здійснення досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Укр-Клімат» здійснювало реалізацію товарно-матеріальних цінностей торгової марки «Dimlex» (Ірландія), а саме: електрокамінів, камінокомплектів, біокамінів, чугунних топок, та аксесуарів до них. Однак, відповідно інформації, отриманої з Київської митниці Міндоходів, митні оформлення товарів торгової марки «Dimplex» у 2013 - 2014 році даним підприємством не здійснювались, що свідчить про незаконність ввезення на митну територію України зазначених товаро-матеріальних цінностей.

В подальшому встановлено, що продаж даних ТМЦ здійснюється на адресу фізичних осіб та підприємств, що займаються торгівлею побутовими електротоварами та електронною апаратурою в мережі магазинів. Розрахунок за придбання вище вказаної продукції здійснюється лише у готівковій формі в іноземної валюти (долари США та євро), без відображення зазначених операцій в бухгалтерському та податковому обліках підприємств.

Досудовим слідством встановлено, що для клієнтів, які замовляють значний обсяг продукції службові особи ТОВ «Укр-Клімат» надають для оплати розрахункові картки з ПАТ «ПроКредитБанк» - р/р № НОМЕР_4, р/р № НОМЕР_3, отримувач ОСОБА_4.

Встановлено, що ОСОБА_4, являється дружиною засновника ТОВ «Укр-Клімат» (код ЄДРПОУ 38419570) - ОСОБА_5, яка у разі необхідності або його відсутності, здійснює його функції.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги, що у ПАТ «ПроКредитБанк (МФО 320984) знаходяться відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку відкритого на ім'я ОСОБА_4, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом підтвердити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укр-Клімат», в зв'язку з чим слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іванову Д. В. тимчасовий доступ до речей і документів з можливість вилучення оригіналів у ПАТ «ПроКредитБанк (МФО 320984 за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 107А), документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, а саме:

- листів, заяв та інших документів, наданих гр. ОСОБА_4, для відкриття (подальшої зміни поточних даних, закриття) рахунків № НОМЕР_2, № НОМЕР_3 ( код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня;

-листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих гр. ОСОБА_4, для надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписок про рух грошових коштів (роздруківку руху коштів) по рахункам НОМЕР_2, № НОМЕР_3 ( код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня), (в електронному та паперовому вигляді) із зазначенням номеру платіжного документу, призначення платежу, повних даних платника та отримувача коштів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, включаючи години, хвилини та секунди) з 01.01.2013 по 22.10.2014 рр., з розподіленням вказаних даних та даних щодо залишку грошових коштів на початок та кінець кожного банківського дня;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках НОМЕР_2, № НОМЕР_3 ( код валюти: 980 гривня, 840 долар СІЛА, 980 гривня) з 01.01.2013 по 22.10.14рр.;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків НОМЕР_2, № НОМЕР_3 ( код валюти: 980 гривня, 840 долар США, 980 гривня) з 01.01.2013 по 22.10.14 рр.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Бобровник О. В.