Ухвала суду № 50752385, 17.09.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/7772/15-к

н/п 1-кс/640/6556/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Мирного А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції Мирного Андрія Володимировича, по кримінальному провадженню № 12014220060000284 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

14.09.2015 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції Мирного А.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Жиліним В.А., про надання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, зареєстрованому за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, а саме: до реєстрів руху коштів із розшифровкою, зазначенням дат, сум, призначення платежів, отримувачів коштів за період з 29.05.2015 року по 13.09.2015 року, за рахунками: ТОВ «Профбізнесгруп» код 39573185, №26002011513882, №26059011557396, №26053011559936, ТОВ «Промбізнестехнології» код 38876463, №26003011011253, ТОВ «Талюрі», код 37997636, №26004011504123, ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит», код 34567250, №26006011034710, №26050011563390, ОСОБА_3 НОМЕР_1, ОСОБА_4 НОМЕР_2, НОМЕР_3, ОСОБА_5 НОМЕР_4, НОМЕР_5, ОСОБА_6 НОМЕР_6, ОСОБА_7 НОМЕР_7, ОСОБА_8 НОМЕР_8, ОСОБА_9 НОМЕР_9, ОСОБА_10 НОМЕР_10, ОСОБА_11 НОМЕР_11, з вилучення копій документів на відкриття рахунку ОСОБА_12, ОСОБА_13 НОМЕР_12, з рахунку ТОВ «Талюрі» №26058011561639, ТОВ «Форсаж - 2009» код 36370387, №26000011557356, ОСОБА_14 НОМЕР_13; інформації про всі рахунки ТОВ «Терра-сінтез-плюс» код 39712147 відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк», в тому числі №26001011575489, НОМЕР_5, 26052011575676 та реєстрів руху коштів за ними із зазначенням дат, сум призначення платежів за період з 01.03.2015 року по 13.09.2015 року.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що протягом 2014-2015 років у м. Харкові група осіб, під виглядом діяльності не зареєстрованого суб'єкта господарської діяльності «Інваконсалт» без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили, зареєстрували, а також придбали підприємства: ТОВ «Промбізнестехнології» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Буд-ліс-сервіс» (код 34756352), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882), ТОВ «Талюрі» (код 37997636), ТОВ «Профбізнесгруп» (код 39573185), ТОВ «Терра-сінтез-плюс» (код 39712147), ТОВ «Спецбуденергія» (код 37091381), ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит» (код 34567250), від імені яких здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки, після чого отримані від підприємств реального сектору економіки грошові кошти знімалися групою вказаних осіб готівкою в банківських установах з рахунків вказаних підприємств, а також через рахунки фізичних осіб ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_3, ОСОБА_8, ОСОБА_7, ОСОБА_4 та інших осіб.

Під час досудового розслідування проведено аналіз фінансово - господарської діяльності ПП "ФОРСАЖ-2009" (код ЄДРПОУ 36370387) за 2015рік. Встановлено, що вказане підприємство мало взаємовідносини із підприємством-покупцем: ТОВ "Спецбудпостачання", яке відображало придбання у ТОВ «Форсаж-2009» ТМЦ (Система 1А34; Виріб 1Г-42 та інші вироби для танків Т-64) постачання яких відображалося на ДП "Харківський бронетанковий завод".

У ТОВ «Форсаж-2009» було встановлено відсутність виробників (імпортерів) по ланцюгу постачання.

27.04.2015 між ТОВ «Спецбудпостачання»-продавець та ДП «Харківський бронетанковий завод» - покупець зареєстровано податкову накладну №18 на суму 38 700 000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42 та 27.04.2015 між ТОВ «Форсаж-2009»-продавець та ТОВ «Спецбудпостачання»-покупець зареєстровано податкову накладну №206 на суму 38304000 грн. на постачання обладнання для танків Т-64, а саме: системи 1А34, виробу 1Г-42. Але під час досудового розслідування отримані докази здійснення фіктивної підприємницької діяльності групи осіб з використанням ТОВ «Форсаж-2009» та встановлено, що вказане підприємство не має ніяких дозволів на торгівлю вказаною продукцію та не має постачальника вказаної продукції, що вказує на безтоварний характер проведених господарських операцій, у зв'язку із відсутністю об'єкту оподаткування та безпідставність відображення податкового кредиту та податкових зобов'язань.

Крім того, під час досудового розслідування було встановлено, що протягом квітня-травня 2015 року, кожного тижня, посадові особи ТОВ "Спецбудпостачання" (код ЄДРПОУ 35702376) частинами перераховують на адресу ТОВ «Форсаж-2009» отримані від ДП «Харківський бронетанковий завод» та інших підприємств оборонної промисловості України бюджетні грошові кошти, які перераховуються на рахунки вищевказаних юридичних осіб, з ознаками фіктивності та фізичних осіб, якими керує ОСОБА_5 після чого вказані кошти отримуються готівкою в ПАТ «Укрсоцбанк», з рахунків підставних фізичних осіб кожного дня, на загальну суму понад 1,5 млн. грн.

У зв'язку із необхідністю запобігання фіктивній підприємницькій діяльності та заволодінню бюджетними коштами ДП «Харківський бронетанковий завод» до Київського районного суду м. Харкова в рамках розслідування кримінального провадження слідчим було подано клопотання про арешт коштів на рахунках ТОВ «Форсаж-2009», яке судом задоволено та винесено ухвалу на арешт грошових коштів. Ухвалу слідчого судді виконано та згідно інформації директора Департаменту супроводження операцій по рахунках клієнтів центру операційної діяльності та банківських технологій ПАТ «Укрсоцбанк» від 26.05.2015 залишок коштів на арештованих рахунках, які належать клієнту ТОВ «Форсаж-2009» складає 2 992 825,90 грн.

Після того, як кошти на вказаних рахунках були арештовані, здійснення безтоварних операцій з переведення безготівкових коштів в готівку було продовжено та співробітниками ВОСА ПДВ ОУ СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ Міндоходів проведено аналіз підприємства «Талюрі», (код ЄДРПОУ 8099848), згідно АІС «Архів електронної звітності» встановлено, що підприємство виписало та зареєструвало на адресу ДП «Харківський бронетанковий завод» (код ЄДРПОУ 8099848) податкову накладну №5 від 29.05.2015 на загальну суму 27 316168,92 грн. (ПДВ 4552694,82 грн.) з номенклатурою товару: Виріб 1Г-42. Балістичний обчислювач 1В517М. Блок дозволення пострілу 1Г-43. Датчик пострілу 1Б-14. Електроблок П-2. Постачальники вказаних виробів у ТОВ «Талюрі» відсутні.

Відповідно до висновків фахівців Держфінмониторингу України, які містяться в узагальнених матеріалах №0376/2015/ДСК, за результатами моніторингу фінансових операцій, здійснених ДП «Харківський бронетанковий завод», ТОВ «Спецбудпостачання», ТОВ «Форсаж-2009», ТОВ «Талюрі», ТОВ «Терра-Сінтез Плюс», ТОВ «Профбізнесгруп», ТОВ «Промбізнестехнології», ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит», ОСОБА_9, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_13, ОСОБА_4, ОСОБА_8 та ОСОБА_10 за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, отриманих від суб'єктів первинного фінансового моніторингу у вигляді повідомлень, проведених за участю державного підприємства, комерційних структур та фізичних осіб, в основному, з використанням рахунків, відкритих у ПАТ «Укрсоцбанк», встановлено, що з рахунку №26003252696, який відкритий ДП «Харківський БТЗ» у ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), за період 07.04.2015 по 20.05.2015, на рахунок №26004101357456, відкритий ТОВ «Спецбудпостачання» у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), було перераховано безготівкові кошти, у сумі 28,97 млн. грн., з призначенням платежів - «плата за комплектуючі згідно договору від 20.11.2014 №137 та, 27.04.2015, на рахунок №26002011513882, відкритий ТОВ «Профбізнесгруп» у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), - 1,63 млн. грн., з призначенням - «за запчастини».

В подальшому, за період з 10.04.2015 року по 21.05.2015 року, з рахунків ТОВ «Спецбудпостачання» та ТОВ «Профбізнесгруп», кошти державного підприємства, були перераховані на рахунок ТОВ «Форсаж - 2009» №26000011557356, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у якості оплати за послуги та повернення передплати, відповідно, у загальній сумі 30,31 млн. гривень.

У свою чергу, з рахунку ТОВ «Форсаж - 2009», вищезазначені державні кошти (30,31 млн. грн.), у складі інших зарахувань на рахунок Товариства, розподілялись між юридичними та фізичними особами, з подальшим обготівкуванням частини коштів, наступним чином: на рахунки юридичних осіб, у якості оплати товарів та послуг: ТОВ «Профбізнесгруп» (№26002011513882, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у складі суми 2,85 млн. грн.; інший власний рахунок (№26059011557396, відкритий у межах банку), у складі суми 5,40 млн. грн.; ТОВ «Промбізнестехнології» (№26003011011253, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у складі суми 6,86 млн. грн.; ТОВ «Талюрі» (№26004011504123, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у складі суми 3,91 млн. грн.; ТОВ «Терра-Сінтез Плюс» (№26001011575489, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у складі суми 1,35 млн. грн.; ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит» (№26006011034710, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у складі суми 6,75 млн. грн.; на рахунки фізичних осіб, у якості надання фінансової допомоги: ОСОБА_3 (НОМЕР_1, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 2,55 млн. грн.; ОСОБА_4 (НОМЕР_2, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 2,25 млн. грн.; ОСОБА_5 (НОМЕР_14, відкритий у АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627), у сумі 0,15 млн. грн.; ОСОБА_5 (НОМЕР_4, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у складі суми 1,65 млн. грн.; ОСОБА_6 (НОМЕР_6, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)), у сумі 1,65 млн. грн.; ОСОБА_7 (НОМЕР_7, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 1,50 млн. грн.; ОСОБА_8 (НОМЕР_8, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 1,65 млн. грн.; ОСОБА_9 (НОМЕР_9, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 0,90 млн. грн.; ОСОБА_10 (НОМЕР_10, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 1,65 млн. грн.; ОСОБА_11 (НОМЕР_11, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 0,30 млн. грн.; ОСОБА_13 (НОМЕР_12, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), у сумі 0,15 млн. гривень.

На кінцевому етапі, кошти державного підприємства, з врахуванням інших зарахувань на рахунки задіяних у схемі підприємств та фізичних осіб, були обготівковані у складі суми 31,43 млн. грн.

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана речі та документи перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних речах та документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених речей та документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції Мирного Андрія Володимировича, по кримінальному провадженню № 12014220060000284 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Дозволити старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, зареєстрованому за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, а саме: до реєстрів руху коштів із розшифровкою, зазначенням дат, сум, призначення платежів, отримувачів коштів за період з 29.05.2015 року по 13.09.2015 року, за рахунками: ТОВ «Профбізнесгруп» код 39573185, №26002011513882, №26059011557396, №26053011559936, ТОВ «Промбізнестехнології» код 38876463, №26003011011253, ТОВ «Талюрі», код 37997636, №26004011504123, ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит», код 34567250, №26006011034710, №26050011563390, ОСОБА_3 НОМЕР_1, ОСОБА_4 НОМЕР_2, НОМЕР_3, ОСОБА_5 НОМЕР_4, НОМЕР_5, ОСОБА_6 НОМЕР_6, ОСОБА_7 НОМЕР_7, ОСОБА_8 НОМЕР_8, ОСОБА_9 НОМЕР_9, ОСОБА_10 НОМЕР_10, ОСОБА_11 НОМЕР_11, з вилучення копій документів на відкриття рахунку ОСОБА_12, ОСОБА_13 НОМЕР_12, з рахунку ТОВ «Талюрі» №26058011561639, ТОВ «Форсаж - 2009» код 36370387, №26000011557356, ОСОБА_14 НОМЕР_13; інформації про всі рахунки ТОВ «Терра-сінтез-плюс» код 39712147 відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк», в тому числі №26001011575489, НОМЕР_5, 26052011575676 та реєстрів руху коштів за ними із зазначенням дат, сум призначення платежів за період з 01.03.2015 року по 13.09.2015 року.

Зобов'язати ПАТ «Укрсоцбанк», МФО 300023, що зареєстрований за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до реєстрів руху коштів із розшифровкою, зазначенням дат, сум, призначення платежів, отримувачів коштів за період з 29.05.2015 року по 13.09.2015 року, за рахунками: ТОВ «Профбізнесгруп» код 39573185, №26002011513882, №26059011557396, №26053011559936, ТОВ «Промбізнестехнології» код 38876463, №26003011011253, ТОВ «Талюрі», код 37997636, №26004011504123, ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит», код 34567250, №26006011034710, №26050011563390, ОСОБА_3 НОМЕР_1, ОСОБА_4 НОМЕР_2, НОМЕР_3, ОСОБА_5 НОМЕР_4, НОМЕР_5, ОСОБА_6 НОМЕР_6, ОСОБА_7 НОМЕР_7, ОСОБА_8 НОМЕР_8, ОСОБА_9 НОМЕР_9, ОСОБА_10 НОМЕР_10, ОСОБА_11 НОМЕР_11, з вилучення копій документів на відкриття рахунку ОСОБА_12, ОСОБА_13 НОМЕР_12, з рахунку ТОВ «Талюрі» №26058011561639, ТОВ «Форсаж - 2009» код 36370387, №26000011557356, ОСОБА_14 НОМЕР_13; інформації про всі рахунки ТОВ «Терра-сінтез-плюс» код 39712147 відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк», в тому числі №26001011575489, НОМЕР_5, 26052011575676 та реєстрів руху коштів за ними із зазначенням дат, сум призначення платежів за період з 01.03.2015 року по 13.09.2015 року, із можливістю вилучення належно завірених копій вказаних документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.10.2015 року.

Роз'яснити ПАТ «Укрсоцбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.