Ухвала суду № 50637432, 16.10.2014, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 16.10.2014

Справа № 320/10541/14-к

1-кс/320/1110/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 жовтня 2014 року Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області - Урупа І.В.,

при секретарі - Воропай Д.І.,

за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області - ОСОБА_1,

розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні № 32014080280000056 за ознаками ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Мелітопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 погоджене з прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, що містяться у матеріалах кримінальної справи за обвинуваченням ОСОБА_3 за ст. 205 ч.2, 358 ч.3 КК України, яка перебуває у володінні Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг, а саме: пояснень та протоколів допитів від 07.07.2011, 16.01.2012 організатора створення ПП «Спец-Постач» ОСОБА_3; пояснень та протоколів допитів від 20.08.2011 колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_4; протоколу допиту від 28.06.2011 засновника та колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_5; протоколу допиту від 13.07.2011 курєра ПП «Спец-Постач» ОСОБА_6; протоколу від 14.10.2011 очної ставки за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_3; постанови слідчого від 22.06.2011 про порушення кримінальної справи; подання від 27.02.2012 слідчого про направлення кримінальної справи до суду для вирішення питання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності в результаті акту амністії; протоколу судового засідання від 22.03.201.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Аерлайн» (код ЄДРПОУ 36465159), протягом періоду з 01.12.2009 по 01.04.2011, умисно, шляхом відображення в податкової звітності операцій за рахунок використання документів підприємств з ознаками «фіктивності» ПП «Спец-Постач» ( код ЄДРПОУ 35005821), ПП «Техно КМП» (код ЄДРПОУ 36605452), ПП «Мірам-М» ( код ЄДРПОУ 36317522), ПП «Бермет» (код ЄДРПОУ 35988787), ПП «Дерсефт» ( код ЄДРПОУ 36536266), ТОВ «Сортікс Буд» (ЄДРПОУ 35763677) на загальну суму 6,5 млн. грн., завищили валові витрати, що призвело до не нарахування та несплати до бюджету податку на прибуток на суму 1 665 932 грн. та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до не нарахування та несплати до бюджету ПДВ на суму 1 332 746 грн., а усього на загальну суму 2 998 670 грн., що є особливо великим розміром.

За даними фактами 19.08.2014 слідчим підрозділом Мелітопольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Запорізькій області зареєстровано кримінальне провадження № 32014080280000056 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що в період часу з 01.12.2009 року по 01.04.2011 року, службовими особами ТОВ «Аерлайн» ( код ЄДРПОУ 36465159; місцезнаходження субєкта: 71600, Запорізька область, Василівський район, м. Василівка, вул. Б.Хмельницького, буд. 3; керівник ОСОБА_7 ( іпн НОМЕР_1); головний бухгалтер ОСОБА_8 ( іпн НОМЕР_2) здійснюється діяльність, повязана з оптовою торгівлею іншими машинами й устаткуваннями (КВЕД 46.69).

Відповідно до Аналітичного дослідження від 07.08.2014 №74/2/08-01-16-0416, проведеного фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Запорізькій області ПП «Спец-Постач» м. Кривий Ріг, ПП «Техно КМП» м. Запоріжжя, ПП «Мірам-М» м. Миколаїв, ПП «Бермет» м. Миколаїв, ПП «Дерсефт» м. Миколаїв, ТОВ «Сортікс Буд» м. Запоріжжя мають ознаки фіктивності та здійснювали діяльність, спрямовану на надання податкової вигоди третім особам (у тому числі ТОВ «Аерлайн»), що призвело до нанесення державі шкоди у вигляді безпідставно несплачених податків у бюджет на суму 2 998,6 тис. грн., у т.ч. податку на прибуток на 1 665,9 тис. грн. та ПДВ на суму 1 332,7 тис. грн. За висновком компетентних фахівців, у період з 01.12.2009 по 01.04.2011, у діях службових осіб ТОВ «Аерлайн» вбачається ухилення від сплати податків на загальну суму 2 998,6 тис. грн.

Крім того, встановлено, що ПП «Спец-Постач» м. Кривий Ріг створено та використано з метою прикриття незаконної діяльності.

Про це свідчить постанова від 22.03.2012 року Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг про застосування до гр. ОСОБА_3 акту амністії, обвинуваченої за ч.2 ст.205 та ч.3 ст.358 КК України та інші матеріали даної судової кримінальної справи №411/2482/2012.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, які мають значення для розслідування виникла необхідність в отриманні в Довгинцівському районному суді м. Кривий Ріг завірених копій матеріалів судової кримінальної справи №411/2482/2012 відносно ОСОБА_3, обвинуваченої за ч.2 ст.205 та ч.3 ст.358 КК України.

При проведенні кримінального провадження, в порядку, передбаченому ст.40,93 КПК України слідчий звертався в Довгинцівський районний суд м. Кривий Ріг з запитом від 29.09.2014 №18704/10/08-32-09 для одержання копій доказових матеріалів, а саме: пояснень та протоколів допитів від 07.07.2011, 16.01.2012 організатора створення ПП «Спец-Постач» ОСОБА_3; пояснень та протоколів допитів від 22.08.2011 колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_4; протоколу допиту від 28.06.2011 засновника та колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_5; протоколу допиту від 13.07.2011 курєра ПП «Спец-Постач» ОСОБА_6; протоколу від 14.10.2011 очної ставки за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_3; постанови від 22.06.2011 про порушення кримінальної справи; подання від 27.02.2012 слідчого про направлення кримінальної справи до суду для вирішення питання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності в результаті акту амністії; протоколу судового засідання від 22.03.2012 року та постанови суду від 22.03.2012 року.

З супровідним листом від 01.10.2014 №23946/14 Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг для СУ ФР Мелітопольської ОДПІ надана копія постанови суду від 22.03.2012 року.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні є необхідність в отриманні копій зазначених матеріалів з судової кримінальної справи №411/2482/2012 відносно ОСОБА_3, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні № 32014080280000056, а також в якості доказової бази при проведенні документальної перевірки ТОВ «Аерлайн» та необхідних експертиз.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні № 32014080280000056, а також в якості доказової бази при проведенні документальної перевірки ТОВ «Аерлайн» та необхідних експертиз необхідно отримати тимчасовий доступ до матеріалів судової кримінальної справи №411/2482/2012 які перебувають у Довгинцівському районному суді м. Кривий Ріг Дніпропетровської області та вилучення їх копій.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання.

Представник Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг Дніпропетровської області в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутність.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, додатки до цього клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014080280000056 від 18.08.2014 року, копіями матеріалів кримінального провадження у тому числі: аналітичного дослідження, протоколів допиту свідків ОСОБА_9, ОСОБА_7, запитом на імя голови Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг на дозвіл для отримання копій завірених матеріалів кримінальної справи відносно ОСОБА_3, супровідним листом голови Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг про надання копії постанови суду від 22.03.2012 року по справі відносно ОСОБА_3 за ст. 205 ч.2,358 ч.3 КК України, постанови Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг від 22.03.2012 року відносно ОСОБА_3, актового запису про смерть ОСОБА_4

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України,

УХВАЛИВ :

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Мелітопольської обєднаної державної податкової інспекції головного управління Міндоходів у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_1, начальнику відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Мелітопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Мелітопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Запорізькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінальної справи №411/2482/2012 відносно ОСОБА_3 за ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 КК України, яка знаходиться у володінні Довгинцівського районного суду м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Леоніда Бородича,3, та вилучення належним чином засвідчених копій наступних документів: пояснень та протоколів допитів від 07.07.2011, 16.01.2012 організатора створення ПП «Спец-Постач» ОСОБА_3; пояснень та протоколів допитів від 20.08.2011 колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_4; протоколу допиту від 28.06.2011 засновника та колишнього директора ПП «Спец-Постач» ОСОБА_5; протоколу допиту від 13.07.2011 курєра ПП «Спец-Постач» ОСОБА_6; протоколу від 14.10.2011 очної ставки за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_3; постанови слідчого від 22.06.2011 про порушення кримінальної справи; подання від 27.02.2012 слідчого про направлення кримінальної справи до суду для вирішення питання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності в результаті акту амністії; протоколу судового засідання від 22.03.2012 року.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :