Ухвала суду № 50624406, 29.04.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1483/14

ун. № 759/7194/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110010000257 від 21.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

29.04.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Торговий Дім» Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а по рахунку №260043011321.

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що Слідчим управлінням ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110010000257 від 21.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.2011 по 30.06.2013 службові особи ТОВ «АВМ Спорт УА» (код ЄДРПОУ 34484803) за результатами проведення фінансово-господарських операцій з приводу придбання товарів, робіт (послуг) у ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696) та ТОВ «Комершиал Трейд Ко» (код ЄДРПОУ 38347480) занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі - 844 952,00 грн., що в свою чергу призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, та що підтверджується актом документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «АВМ Спорт УА» (код ЄДРПОУ 34484803) від 02.08.2013 №59/26-57-22-03-07/34484803, проведеної ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Крім того, у матеріалах кримінального провадження знаходиться акт про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Торговий Дім» Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696) щодо підтвердження господарських відносин з платниками податків за період з 01.03.2012 року по 30.09.2013 року, складений ДПІ у Печерському районі м. Києва. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Торговий Дім» Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696) відкрито в ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) рахунок №260043011321 (код валюти 980), відповідно до відомостей ІАС «Податковий блок». Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження за період з моменту відкриття по теперішній час, грошових коштів по рахунку №260043011321, відкритому в ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а, власником якого являється ТОВ «Торговий Дім» Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №32013110010000257 та свідчать про фактичне надходження та перераховування коштів суб'єктам господарської діяльності. Враховуючи наведене, просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ПАТ «Прайм-Банк» та ТОВ «Торговий Дім» Ортей», оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110010000257 від 21.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) у м. Києві (м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а) знаходяться документи, які мають значення до доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сафронову Кирилу Руслановичу, або за його дорученням іншій уповноваженій особі ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Торговий Дім» Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Прайм-Банк» (МФО 300669) у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Михайлівська, 6-а по рахунку №260043011321, а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку №260043011321, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку №260043011321, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: