Ухвала суду № 50624299, 28.01.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/254/14

ун. № 759/1198/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції Попушой О.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110020000044 від 16.02.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

28.01.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві майора податкової міліції Попушой О.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу та можливість вилучення в управлінні Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15), оригіналів документів ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555) подавало за період з моменту створення по теперішній час включно.

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110020000044 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Досвід 2002» за ст. 212 ч. 3 КК України. Відомості до ЄРДР у вказаному провадженні внесено на підставі результатів документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Досвід 2002» №376/22-60/32251657 від 06.06.2013 та матеріалів зібраних оперативним підрозділом ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Досвід 2002» (код 32251657), в період з 02.02.2011 по 31.12.2012 років, шляхом завищення валових витрат та неправомірному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555), ТОВ «ПВ-КП «Спецінструмент» (код 32466426), ТОВ «ЛБФ «Укрпромгрупп» (код 37177924), ТОВ «Девен Альянс» (код 37471577), ТОВ «Нормаізол» (код 31028769), ПП «НВК «Укрметалпродукт» (код 35446560), ТОВ «Управління спеціальних машин №11» (код 37565984), умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3854,6 тис. грн., податку на додану вартість на суму 3668,8 тис. грн., а всього на загальну суму 7523,5 тис. грн. Встановлено, що ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555) подає звітність до управління Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15). В управлінні Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15) зберігаються документи юридичної справи підприємства, а також звітності, які були подані з моменту створення ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555). Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Враховуючи наведене просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15), що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110020000044 від 16.02.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Пенсійному фонді України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до предметів та документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність даного товариства.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, майора податкової міліції Попушой О.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві майору податкової міліції Попушою Олександру Васильовичу або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням, на тимчасовий доступ та можливість вилучення в управлінні Пенсійного фонду України в Печерському районі м. Києва (м. Київ, вул. Суворова, 15), оригіналів документів ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ТОВ «Басмер ЛТД» (код 38290555) подавало за період з моменту створення по теперішній час включно.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: