Ухвала суду № 50605872, 30.07.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/16016/14

№ 760/4325/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 липня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лозинська М.І., при секретарі: Цісельській А.В., за участю старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С., погоджене з прокурором у кримінальному провадженні - старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Долбещенковим Д.О. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів речей і документів, які знаходяться в ПрАТ «Нафтогазвидобування».

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників перебуває кримінальне провадження №32013110110000086, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Нафтогазвидобування» (код за ЄДРПОУ 32377038) за період з 01.10.2010 року по 27.12.2012 року, шляхом перекручування відомостей про здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Експерт-Логістик», ТОВ «Дніпробуд-стайл», ТОВ СВС Груп», занизили податок на прибуток та зависили податковий кредит з податку на додану вартість, а всього умисно ухилились від сплати податку на загальну суму більше ніж 5 млн. грн.., що у 5 тисяч і більше перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Крім того, під час досудового слідства встановлено, що службові особи ПрАТ «Нафтогазвидобування» (код за ЄДРПОУ 32377038) за період з 01.08.2010 року по 31.10.2010 року, умисно ухилились від сплати ПДВ по операціям з ТОВ « ІБК «ЖИЛПРОМБУД» на сум більше ніж 5 млн. грн., що призвело до надходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПрАТ «Нафтогазвидобування», які мають значення для проведення досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Враховуючи те, що провадженні ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників перебуває кримінальне провадження №32013110110000086, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо заниження податку на прибуток та на додану вартість, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди, розгляд клопотання здійснювався за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, а саме представника ПрАТ «Нафтогазвидобування».

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, беручи до уваги постанову старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С від 25.07.2014 року про призначення експертизи прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Діхтяренко Л.М. про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та які знаходяться у ДПІ у Печерському районі м. Києва, за фактичним місцем знаходженням вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С., погоджене з прокурором у кримінальному провадженні - старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Долбещенковим Д.О. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції Чубарової К.С., тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів речей і документів фінансово-господарських операцій ПрАТ «Нафтогазвидобування» з ПП «Експерт-Логістик», ТОВ «Дніпробуд-стайл», ТОВ «СВС Груп» та ТОВ «ІБК «ЖИЛПРОМБУД» за серпень 2010 - травень 2011 років, знаходяться за юридичною адресою ПрАТ «Нафтогазвидобування»: м. Київ, вул. Магнітогорська, буд. 1, кв. 42.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

За виконанням ухвали покласти на прокурора у кримінальному провадженні - старшого прокурора відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Долбещенкова Д.О.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І. Лозинська