Ухвала суду № 50605596, 02.04.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/1834/14

№ 760/6414/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Лозинська М.І., при секретарі: Панченко М.М., за участю старшого слідчого відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Солом'янського району в м. Києві Грунським О.В. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового до речей і документів ПАТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984, м. КиЇв, пр-т Перемоги, 107-А), щодо юридичного оформлення рахунків №2604909301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605302301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605201301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 2600701301699 (ЄВРО), №260000701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2600802301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600802301699(ЄВРО), №2600802301699 (Долар США), №2600802301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2610401301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (ЄВРО), №2600401474217 (Долар США), відкритих ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426) для можливості проведення експертизи.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві перебуває кримінальне провадження №32014100090000009, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.01.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426) незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість від підприємства, які мають ознаки фіктивності ТОВ «БМСЕРВІС» (код за ЄДРПОУ 36460742) та ТОВ «МАБ КАРД» (код за ЄДРПОУ 38746829), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 2 921 508,13 грн.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 28.01.2014 року порушено кримінальне провадження №32014100090000009 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України КК України

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426), які знаходяться у ПАТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984, м. КиЇв, пр-т Перемоги, 107-А), а саме: інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієн - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків; реквізити контрагентів (назва, ідентифікаційний номер за ЄДРПОУ, номер рахунку) для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Крім того, у своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до документів ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426), які знаходяться у ПАТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984, м. КиЇв, пр-т Перемоги, 107-А), з дня події по невизначений час.

Враховуючи вимоги глави 21 КПК України, надаю тимчасовий доступ до документів ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426), які знаходяться у ПАТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984, м. КиЇв, пр-т Перемоги, 107-А), з часу події - 01.01.2011 року до дня звернення слідчого з відповідним клопотанням до слідчого судді.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., погоджене з старшим прокурором прокуратури Солом'янського району в м. Києві Грунським О.В. про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанту податкової міліції Лебердюку Д.В. тимчасовий доступ речей та документів, з можливістю їх вилучення у ПАТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984, м. КиЇв, пр-т Перемоги, 107-А), щодо юридичного оформлення рахунків №2604909301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605302301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605201301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 2600701301699 (ЄВРО), №260000701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2600802301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600802301699(ЄВРО), №2600802301699 (Долар США), №2600802301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2610401301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (ЄВРО), №2600401474217 (Долар США), відкритих ТОВ «БАЛТИК МАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 32044426) для можливості проведення експертизи за період з 01.01.2011 року по 27.03.2014 року, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від службових осіб що ТОВ''БАЛТИК МАЙСТЕР'';

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам №2604909301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605302301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605201301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 2600701301699 (ЄВРО), №260000701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2600802301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600802301699(ЄВРО), №2600802301699 (Долар США), №2600802301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2610401301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (ЄВРО), №2600401474217 (Долар США);

- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

- документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаному рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ''БАЛТИК МАЙСТЕР'' №2604909301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605302301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № 2605201301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № 2600701301699 (ЄВРО), №260000701301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2600802301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600802301699(ЄВРО), №2600802301699 (Долар США), №2600802301699 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №2610401301699 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №2600401474217 (ЄВРО), №2600401474217 (Долар США) в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунського О.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська