Ухвала суду № 50605397, 31.03.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1 - кс/760/1691/14

Провадження № 760/5981/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Лозинська М.І., при секретарі Панченко М.М., за участю слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Марусіча А.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Марусіча А.М., погоджене прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Зайцевим А.С. про тимчасовий доступ до документів та речей, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Марусіча А.М., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та речей ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476), які знаходяться в приміщенні Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32012110090000098, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України знаходяться документи ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 29.12.2012 року порушено кримінальне провадження №32012110090000098 з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 205 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що згідно акту №7696/22-2/37939476 від 16.11.2012 року про результати невиїзної перевірки ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476) з питань правомірності дотримання податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «АГРОЗАХІДТЕХНІКА» (код ЄДРПОУ 34112487) за період з 01.07.2012 року по 31.07.2012 року, проведеної ДПІ у Солом'янському районі ДПС, встановлено порушення підприємством п.198.3, п. 198.6 ст. 198, п.201.4, п.201.6, п.201.7, п.201.8, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість за липень 2012 року на суму 645340 грн.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Марусіча А.М. про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та які знаходяться у Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України, за фактичним місцем знаходженням вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні

Крім того, у своєму клопотанні слідчий просить надати доступ до документів, які можуть знаходитись у володінні Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України, з дня реєстрації ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476) по невизначений час.

Враховуючи вимоги глави 21 КПК України, надаю тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України, з дня реєстрації ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476) - 28.10.2011 року до дня звернення слідчого з відповідним клопотанням до слідчого судді.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшого лейтенанта міліції Марусіча А.М., погоджене прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Зайцевим А.С. про тимчасовий доступ до документів та речей - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Солом'янського РУ ГУ МВС України в м. Києві старшому лейтенанту міліції Марусічу А.М. тимчасовий доступ та вилучення документів податкової звітності та акти податкових перевірок ТОВ «Лурасент» (код ЄДРПОУ 37939476) з моменту реєстрації - 28.10.2011 року по 24.03.2014 року, які знаходяться в приміщенні Державної податкової інспекції Солом'янського району м. Києва Головного Управління Міністерства доходів і зорів України, розташованої за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6, для проведення почеркознавчої експертизи.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора прокуратури Солом'янського району м. Києва Зайцева А.С.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська