Ухвала суду № 50605339, 17.01.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1 - кс/760/286/14

Провадження № 760/974/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Лозинська М.І., при секретарі Панченко М.М., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції Шуліка А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції Шуліка А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюком В.В. про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції Шуліка А.О., про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей, що містять банківську таємницю а ПАТ «Рафайзен Банк» Аваль» (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), що стосується обслуговування рахунків №26009191219, №26001100985, №26009100987, №26008100988, №26008391162, №26000391159, які належать ПП «Деліція».

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014110000000001, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий вказує на те, що у володінні банківської установи знаходяться документи ПП «Деліція» (код ЄДРПОУ 31202174), які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)

З матеріалів клопотання вбачається, що 14.01.2014 року порушено кримінальне провадження №32014110000000001 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України

Органом досудового розслідування встановлено, що в результаті проведеної документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Деліція» (код ЄДРПОУ 31202174) Ірпінською ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, встановлено, що службовими особами ПП«Деліція» (код ЄДРПОУ 31202174) в 2010-2011 році внаслідок фінансово-господарських операцій із ТДВ «Страхова компанія «Сяйво» (код за ЄДРПОУ 32704920, колишня назва ТДВ «Страховик») та ПП «Еверест» (код ЄДРПОУ 31480476) неправомірно занижено податок на прибуток на загальну суму 1 708 595,00 грн. та податок на додану вартість в сумі 118 433,33 грн. В подальшому кошти отримані ТДВ «Страхова компанія «Сяйво» перераховувались в якості перестрахування на рахунки наступних підприємств: ТДВ «СК Зеніт» (код ЄДРПОУ 36757227), ПАТ «СК « Прогрес-фонд» (код ЄДРПОУ 30303336, колишня назва ТОВ «ТД «Балтеп Україна»), ТДВ «СПК «Впевненість-безпека» (код ЄДРПОУ 31958460), ТДВ «СК Рада» (код ЄДРПОУ 30779308, колишня назва ТОВ «СК «Відродження України».

Таким чином службовими особами ПП «Деліція» за період з 2010 року по 2011 рік незаконно занижено податок на прибуток та податок на додану вартість у великих розмірах на загальну суму 1 827 028,33 грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що ПП «Деліція» (код ЄДРПОУ 31202174) відкрито розрахункові рахунки №26009191219, №26001100985, №26009100987, №26008100988, №26008391162, №26000391159.

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

У своєму клопотанні слідчий не навів та в судовому засіданні не обґрунтував значення окремих документів що містять банківську таємницю а ПАТ «Рафайзен Банк» Аваль» (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), що стосується обслуговування рахунків №26009191219, №26001100985, №26009100987, №26008100988, №26008391162, №26000391159, які належать ПП «Деліція», а саме: депозитні та кредитні договори із додатками та додатковими угодами, документи, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізити (назва кореспондента, код ЄДРПОУ), номер особового рахунку для встановлення обставин у кримінальному провадженні, не зазначив, які саме відомості, наявні у цих документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітана податкової міліції Шуліка А.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюком В.В. про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів Київській області капітану податкової міліції Шуліку А.О. тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та речей, що містять банківську таємницю а ПАТ «Рафайзен Банк» Аваль» (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), що стосується обслуговування рахунків №26009191219, №26001100985, №26009100987, №26008100988, №26008391162, №26000391159, які належать ПП «Деліція», а саме: дата і час здійснення операції; код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитором); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку), а також первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Строк дії ухвали до 17.02.2013 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Київської області Хахлюка В.В.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.І. Лозинська