Ухвала суду № 50603915, 28.10.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3306/14

ун. № 759/18120/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000097 від 03.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

28.10.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561), що знаходяться в банківській установі ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175 м. Київ вул. Червоноармійська,10).

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоході м. Києва знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014100080000097 внесені до ЄРДР 03.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Будас компані» (код ЄДРПОУ 37588561) відповідно до висновків акту перевірки, проведеної ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві № №366/26-57-22-03-10/37588561 від 04.08.2014 в порушення вимог податкового законодавства, в період з 01.01.2014 по 31.01.2014, при взаємовідносинах з ТОВ «Промбуд Маркет» (38654416) завищили податковий кредит по податку на додану вартість на загальну суму 1 304 166 грн. Також встановлено, що 04.11.2013 укладено договір поставки № 11-13-04 між ТОВ «МС БУД» (Покупець), в особі директора ОСОБА_3, та ТОВ «Промбуд Маркет» (Постачальник), в особі директора ОСОБА_4 Разом з тим, від ДПІ у у Будьоннівському районі м.Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області отримано акт про неможливість проведення зустрічної звірки від 28.03.2014р. № 85/05-61-22-01/38654416 ТОВ «Промбуд Маркет» за період січень-лютий 2014, згідно акту: Співробітниками ГОВ ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька проведені заходи, щодо опитувань сусідів директора ТОВ «ПРОМБУД МАРКЕТ» ОСОБА_4, а саме: гр. ОСОБА_5 надав пояснення, що він є чоловіком сестри ОСОБА_6, наскільки йому - ОСОБА_5 відомо, ОСОБА_6 працював тільки автозаправці та директором, бухгалтером чи засновником підприємств не був та ніякої підприємницької діяльності не вів. Сусід ОСОБА_4 - ОСОБА_7 надав аналогічні пояснення. Службовими особами ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561) було відкрито у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175 м. Київ вул. Червоноармійська,10) рахунок № 26006000185768. Беручи до уваги, що стан руху грошових коштів по рахункам ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561), а також документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунків, встановлюють обставини, що підлягають доказуванню та мають значення для кримінального провадження, а тому враховуючи наведене просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про який він просить суд, а також просив розглядати клопотання без службових осіб ПУАТ «Фідобанк», що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100080000097 від 03.10.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПУАТ «Фідобанк» знаходяться документи, які мають значення для доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до документів, які можуть містити інформацію про реєстрацію та діяльність ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561).

Клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) саме оригіналів документів фінансово-господарської діяльності товариства, не підлягає задоволенню з тих підстав, що в цій частині клопотання слідчим не доведена обґрунтованість забезпечення кримінального провадження в такий спосіб.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції лейтенанту податкової міліції Литвиненку Дмитру Олександровичу, або за його дорученням працівнику ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561), що знаходяться в банківській установі ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175 м. Київ вул. Червоноармійська,10), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 04.11.2013 по 31.01.2014, грошових коштів по рахунку № 26006000185768, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку № 26006000185768, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок , звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

- всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунках в цінних паперах, що належить ТОВ «Будас Компані» (в результаті зміни назви ТОВ «МС БУД», реєстраційна дія від 30.07.2014 №10721050017026150) (код за ЄДРПОУ 37588561), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше), в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: