Ухвала суду № 50603872, 14.04.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1523/15

ун. № 759/5721/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Колодій Р.О.,

розглянувши в судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903) у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100080000016 від 20.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

14.04.2015р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Речицької Н.А. про тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово - господарських документів ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903) відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 12.02.2015, тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження № 32013110080000173 від 17.12.2013 в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві

В обґрунтування заявлених вимог вказуючи на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100080000016 від 20.03.2015, відносно службових осіб ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903), за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903) у період грудня 2013 року занизили податок на додану вартість у сумі 3 096 081 грн. та податок на доходи фізичних осіб у сумі 719 839, 80 грн., ухилившись таким чином від сплати податків на загальну суму понад 3 млн. грн. Крім того, встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводилось досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000173, внесеному до ЄРДР 17.12.2013, яке станом на 10.04.2015 закрито на підставі постанови слідчого за ч. 1 п. 2 ст. 284 КК України. Так, 12.02.2014 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 32013110080000173 від 17.12.2013 було проведено тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово - господарських документів ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903). Беручи до уваги те, що вказані документи мають доказове значення у кримінальному провадженні № 32015100080000016 від 20.03.2015, а отримати їх в інший спосіб неможливо, а тому слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що у задоволенні даного клопотання слід відмовити, виходячи із такого.

Пунктом 15 ч.1 ст. 7 КПК України встановлено, що зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться змагальність сторін та свобода в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Ч.2 ст.160 КПК України вказує на те, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку, що у задоволенні вказаного клопотання слід відмовити, оскільки при зверненні до суду із зазначеним клопотанням, слідчим не надано жодних доказів про закриття кримінального провадження № 32013110080000173, від 17.12.2013 р., та доказів того чи вирішувалось питання про повернення тимчасово вилученого майна у вказаному кримінальному провадженні, а також те, що у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 12.02.2015р. вилучені ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів ПТ «Ломбард Розман і Компанії» (код за ЄДРПОУ 35289903) у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100080000016 від 20.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя