Ухвала суду № 50601510, 15.09.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7162/15-к

Провадження № 1-кс/727/2095/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді -Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Маланич В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковника податкової міліції Маланич В.М. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_2 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. Вся імпортована сантехнічна продукція виготовляється в Китаї під власною торговою маркою AQUA-WORLD, яка зареєстрована за ОСОБА_2

Вказує, що для приховування імпорту продукції у значних розмірах та розірвання пов'язаності в ланцюгу руху сантехніки від заводу виробника в Китаї до кінцевого споживача в Україні, розмитнення продукції що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток, який залежить від виду, вартості та ваги імпортованої продукції (сантехнічних виробів).

Зазначає, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, допитів співробітників Київської міської митниці ДФС з пред'явленням їх оригіналів документів, проведення почеркознавчих, судово-економічних експертиз, позапланової перевірки та інших слідчих дій, необхідно здійснити вилучення оригіналів всіх документів, які знаходяться в Київській митниці ДФС (08307, Київська обл., м. Бориспіль, Міжнародний аеропорт «Бориспіль») відповідно до яких здійснювалось митне оформлення товарів, що поставлялись у контейнері ТСКU 9224091 ТОВ «Істерн Буд Групп» код39395378 згідно ВМД №12513009/2015/662151, а тому просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, частини другої п.п.5,7 в клопотанні зазначається значення речей і документів для встановлення обставин в кримінальному провадженню, обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до ЄРДР або без такого внесення не допускається.

Копія витягу ЄРДР № 32014260000000072 свідчить про те, що досудове розслідування проводиться по факту ухилення ФОП ОСОБА_2 від сплати податків, відносно ТОВ "Істерн Буд" досудове розслідування не проводиться, відмості які внесені у вказаний ЄРДР містять лише формальне посилання на ознаки підставного підприємства, будь-яких відомостей до клопотання про фіктивність чи незаконну діяльність вказаного підприєсмтва суду не надано, тобто проведення будь-яких слідчих дій відносно вказаного підприємства, перевірка його діяльності в межах даного ЄРДР, в тому числі отримання документів, які містять охоронювану законом таємницю, забороняється нормами КПК України.

Виходячи зі змісту вищенаведених норми та встановлених обставин, вважаю, що оскільки відомості, які планує отримати слідчий отримавши доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема документів про митне оформлення товарів, отримувачем яких є ТОВ "Істерн Буд", виходять за межі доказування ЄРДР №32014260000000072 від 21.10.2014 року, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-163, 309 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковника податкової міліції Маланич В.М. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.