Ухвала суду № 50600701, 16.09.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7219/15-к

Провадження № 1-кс/727/2111/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді -Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Конецька Т.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області майора податкової міліції Конецької Т.І. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась старший слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області Конецька Т.І. з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_2 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. Вся імпортована сантехнічна продукція виготовляється в Китаї під власною торговою маркою AQUA-WORLD, яка зареєстрована за ОСОБА_2

Вказує, що для приховування імпорту продукції у значних розмірах та розірвання пов'язаності в ланцюгу руху сантехніки від заводу виробника в Китаї до кінцевого споживача в Україні, розмитнення продукції що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток, який залежить від виду, вартості та ваги імпортованої продукції (сантехнічних виробів). Одним із таких підприємств являється TOB «МЖК Груп» (код ЕДРПОУ 31953855, юридична адреса: 2225 м. Київ, Дніпровський район, вуї. Райдужна, буд.13, фактична адреса: 2105, м. Київ, проспект Миру, буд.23, кв. 28, та встановлено, що службовими особами TOB «МЖК Груп» в Публічному акціонерному товаристві «Банк Альянс» МФО 300119, адреса: 04073, м. Київ, проспект Московський, буд.8, корпус 16-А, відкрито рахунки у національній валюті та валютні рахунки, а саме:

-№ НОМЕР_2 (валютний, євро);

-№ НОМЕР_2 (валютний, долар США);

-№ НОМЕР_2 (українська гривня).

Зазначає, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, здійснення всіх фінансово - господарських операцій ФОП ОСОБА_2 пов'язаних із ухиленням від сплати податків та сприянням цьому, встановлення всіх осіб (як юридичних, так і фізичних осіб), які можуть бути пов'язані із створенням, організацією здійснення діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а тому просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_2 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. Вся імпортована сантехнічна продукція виготовляється в Китаї під власною торговою маркою AQUA-WORLD, яка зареєстрована за ОСОБА_2

Для приховування імпорту продукції у значних розмірах та розірвання пов'язаності в ланцюгу руху сантехніки від заводу виробника в Китаї до кінцевого споживача в Україні, розмитнення продукції що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток, який залежить від виду, вартості та ваги імпортованої продукції (сантехнічних виробів). Одним із таких підприємств являється TOB «МЖК Груп» (код ЕДРПОУ 31953855, юридична адреса: 2225 м. Київ, Дніпровський район, вуї. Райдужна, буд.13, фактична адреса: 2105, м. Київ, проспект Миру, буд.23, кв. 28, та встановлено, що службовими особами TOB «МЖК Груп» в Публічному акціонерному товаристві «Банк Альянс» МФО 300119, адреса: 04073, м. Київ, проспект Московський, буд.8, корпус 16-А, відкрито рахунки у національній валюті та валютні рахунки..

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться у володінні ПАТ «Банк Альянс», м. Київ, проспект Московський, буд.8, корпус 16-А, відносно клієнта банківської установи TOB «МЖК Груп» щодо руху коштів по взамєвідносинах із ФОП ОСОБА_2, має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпордження рахунками, карток із зразками підписів та інше, вважаю, воно задоволенню не підлягає, оскільки відомості, які планує встановити слідчий, отримавши вказану інформацію, знахно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР №32014260000000072.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною по справі.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-166, 309 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Маланич Вікторії Миколаївні, Конецькій Тетяні Іванівні, Максимюку Максиму Борисовичу, Вороніну Михайлу Сергійовичу, Білому Андрію Євгеновичу, Кургаєвій Ірині Сергіївні, тимчасовий доступ до документів відносно клієнта банківської установи - Публічного акціонерного товариства "Банк Альянс" МФО 300119 адреса: 04073, м. Київ, проспект Московський, буд.8, корпус 16-А - TOB «МЖК Груп» (код ЄДРПОУ 31953855, юридична адреса: 2225 м. Київ, Дніпровський район, вул. Райдужна, буд.13, фактична адреса: 2105, м. Київ, проспект Миру, буд.23, кв. 28), зокрема документів щодо взаємовідносин із ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1) по рахунках: № НОМЕР_2 (валютний, евро), № НОМЕР_2 (валютний, долар США) та № НОМЕР_2 (українська гривня), в тому числі:

●- виписки по вказаних розрахункових рахунках з розшифровкою платежів, час) проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01. 2014 року по 01.08.2015 року;

●

●- грошові, касові чеки;

●- платіжні доручення;

●- меморіальні ордера;

●- прихідні та розхідні касові ордера;

●

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред»явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.