Ухвала суду № 50596849, 21.03.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/4217/14к

Провадження №1кс/712/1573/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

місто Черкаси 21 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1Ю, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000163 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_2, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №32013250000000163 щодо службових осіб ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363) ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи Приватного виробничого підприємства «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363), відповідно до акту перевірки від 18.06.2013р. №9/22-11/03333363 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління», код за ЄДРПОУ 03333363, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2012» ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 2 498 328 грн., в тому числі податок на прибуток підприємств на суму 911 388 грн. та податок на додану вартість 1 586 940 грн.

Крім цього, службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363), відповідно до заяви громадянина ОСОБА_3 за період з 01.07.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами Черкаської міської ради на загальну суму 3 000 000 грн., які відповідно до умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 були перераховані на ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» на виконання робіт з реконструкції вулиці Одеської від вул. Котовського до вул. Сумгаїтської у м. Черкаси. Згідно умов рамкової угоди №169 від 26.07.2012 генеральним замовником являється Департамент економіки та розвитку Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 33457208), замовником являється Департамент житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 26323404) а підрядником ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363).

Крім цього, проведеним досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363) відповідно укладених угод з Управлінням житлово-комунального господарства виконавчого комітету Смілянської міської ради (код ЄДРПОУ 25673697) в період з 01.08.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами Смілянської міської ради на загальну суму 904 495 грн., які відповідно договору підряду № 12/08/20, № 12/08/22 від 30.08.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини по вулиці Леніна та вулиці Комунарська в м. Сміла), № 12/08/26 від 06.09.2012 (капітальний ремонт дорожнього покриття вулиці Жовтневої м. Сміла), № 12/09/10 від 13.09.2012 (капітальний ремонт окремих ділянок проїзної частини вулиці Свердлова м. Сміла) були перераховані на ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363).

Всього в період з 01.04.2012 по 31.12.2012 службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363) шляхом проведення «псевдооперацій» та перерахуванням коштів з державних підприємств на ТОВ «Реал-Агро» (код ЄДРПОУ 32180356) та ПП «Хладком» (код ЄДРПОУ 33173402), умисно ухились від сплати податків на загальну суму 2 498 328 грн., що є в великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах та заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 3 904 495 грн. що є в особливо великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В свою чергу, в ході аналізу роздруківки руху коштів ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» по рахунку №26006310057180, який в звязку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок № 26007063848001 було встановлено, що кошти які були отримані від Департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради (код ЄДРПОУ 26323404) та Управління житлово-комунального господарства виконавчого комітету Смілянської міської ради (код ЄДРПОУ 25673697) на ремонти дорожнього покриття, службові особи ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363) перерахували на ТОВ «Реал-Агро» (код ЄДРПОУ 32180356) та ПП «Хладком» (код ЄДРПОУ 33173402) за будівельні матеріали.

В подальшому, в ході аналізу роздруківки руху коштів ПП «Хладком» (код ЄДРПОУ 33173402) по рахунку №26005033700801, який в звязку з реорганізацією банківської установи було змінено на рахунок № 26006062936001 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритому в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897) було встановлено, що кошти які були отримані від ПВП «Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління» (код ЄДРПОУ 03333363) за будівельні матеріали, службові особи ПП «Хладком» (код ЄДРПОУ 33173402) перерахували на ПП «Фін» (код ЄДРПОУ 32503944) за зворотну фінансову допомогу.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахунковому рахунку ПП «Фін» (код ЄДРПОУ 32503944) №26000004790801 за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 відкритому в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 та старший прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, по розрахунковому рахунку ПП «Фін» (код ЄДРПОУ 32503944) №26000004790801 відкритому в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ПП «Фін» (код ЄДРПОУ 32503944) №26000004790801 відкритому в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897);

-посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ПП «Фін» (код ЄДРПОУ 32503944) №26000004790801 відкритому в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Грабовий П.С.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)