Ухвала суду № 50533738, 01.07.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

01.07.2015

Справа № 200/13286/15-к

Провадження № 1-кс/200/5138/15

У Х В А Л А

Іменем України

01липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Сапсай О.В., розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32015040040000004 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

30.06.2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу.

Необхідність надання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015040040000004 від 06 січня 2015року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ТОВ «Трансмаш» (код 32887752), юридична адреса: АДРЕСА_1, протягом 2012 2013 років складали та вносили до офіційних документів завідомо неправдиві відомості по безтоварним взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаками фіктивності: ПП «Полтава-проект-монтаж» (код 35295110), ТОВ «Агро-Легія» (код 36195413), ТОВ «Нові рішення» (код 34616449), ТОВ «Град-Будсервіс» (код 35723899), ПП «Зернопром» (код 32908536), тим самим, в порушення п. 185.1 ст. 185., п.198.1 ст.198. Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) зависили податковий кредит з ПДВ у 2012-2013 р. на суму 4311228 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «Трансмаш» (код 32887752) входить до складу фінансово - промислової групи «ЮМІН».

За результатами проведеного аналізу встановлено, що посадові особи ТОВ Трансмаш (код 32887752), з метою мінімізації податкових зобовязань з ПДВ провели ряд безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП "Полтава-проект-монтаж" (код 35295110 - ДПІ у м. Полтаві) на суму ПДВ 1.212 тис. грн.; ТОВ "Агро-Легія" (код 36195413 ДПІ у м. Полтаві) на суму ПДВ - 1.351 тис. грн.; ТОВ "Нові рішення" (код 34616449 ДПІ у Печерському районі м. Києва) на суму ПДВ - 367 тис. грн.; ТОВ «Град-Будсервіс» (код 35723899-ДПІ у м. Полтаві) на суму ПДВ - 210 тис. грн.; ПП «Зернопром» (код 32908536-ДПІ у м. Полтаві) на суму ПДВ -1.169 тис. грн., а всього на загальну суму ПДВ 4.311 тис. грн., що підтверджується довідкою №116/1603/32887752 від 26.12.2014р. управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

23.04.2015 року по кримінальному провадженню №32015040040000004 на підставі ухвали від 08.04.2015 року, слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєди Г.В., проведено обшук за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 5, де знаходиться офісне приміщення ТОВ «Трансмаш» (код 32887752), в ході якого було вилучено печатки підприємств, перелік яких вказано у клопотанні.

За місцем проведення обшуку не були вилучені документи по взаємовідносинам ТОВ «Трансмаш» (код 32887752) з зазначеними підприємствами.

Таким чином, документи ТОВ «Трансмаш» (код 32887752), які перебувають у їх володінні дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме, підписував договори та податкові накладні по взаємовідносинам із підприємствами, перерахованими у клопотанні.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та прохав задовольнити.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому документи, які перебувають у володінні ТОВ «Трансмаш» (код 32887752), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ з метою вилучення документів, що містять охоронювану таємницю та знаходяться у володінні ТОВ «Трансмаш» (код 32887752), зареєстрованому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та які фактично знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 5, приміщення №28 (1 та 2 поверхи), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Трансмаш» (код 32887752) із ПП «Полтава-Проект-Монтаж» (код 35295110), ТОВ «Агро-Легія» (код 36195413), ТОВ «Нові рішення - 2013» (код 34616449), ТОВ «Град-Будсервіс» (код 35723899), ПП «ЗерноПром» - ТОВ «Калев» (код 32908536), ТОВ «Абразів-К» (код 37926167), ТОВ «Юрга Груп» (код 38361180), ТОВ «Палот Інжиніринг» (код 38529072), ТОВ «ТД Білецьких» (код 38597729), ТОВ «ТД ОСОБА_3» (код 38918870), ТОВ «Адресъ» (код 32701804), ТОВ «Старт-Д» (код 32694059), ТОВ «Размус» (код 37505988), ТОВ «Горизонталь Артпелес» - ПП «Галам» (код 36386622), ТОВ «Бізнеспром ТК» (код 36962424), ТОВ «Ферріт-Д» - ПП «Панір» (код 36441206), ТОВ «ВК «Віконні системи» - ПП «Пагамент» (код 33972398), ТОВ «Матадор» (код 31820299), ТОВ «Ангстрем Континенталь» (код 33906299), ТОВ «Ривс» (код 34914473), ЗАТ «ТД Реал Сорб» (іпн НОМЕР_1), ЗАО «Компания «Реноме-Ок» (г.Москва, г.р. 84781), ДП «Міжнародний Аеропорт «Бориспіль» ГОТЕЛЬ (код 20572069), ТОВ «Адіго» (код 36476574), ПП «Данильченко» (код 34914473) за період з 01.01.2012 року по 23.04.2015 року, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); сертифікати якості; листування; платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Строк дії ухвали до 01 серпня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко