Ухвала суду № 50532695, 10.09.2014, Апостолівський районний суд Дніпропетровської області

Справа № 171/2394/14-к

1-кс/171/232/14

Ухвала

Іменем України

10.09.2014 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області Марченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області майора міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Апостолівського району Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИЛА:

01.09.2014 року старший слідчий СВ Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області майор міліції ОСОБА_1, звернувся з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Апостолівського району Дніпропетровської області ОСОБА_2 про дозвіл старшому оперуповноваженому сектору ДСБЕЗ Апостолівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області майору міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ в приміщені Апостолівського відділення Криворізької південної міжрайонної державної податкової інспекції ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Апостолове. вул. Леніна, буд. 63. до документів та право вилучення їх завірених копій, а саме документі справи боржника - ДП «Токівський гранітний кар'єр» (код ЄДРПОУ № 00292296) зареєстрованого за адресою: Апостолівський район, с, Токівське. вул. Шосейна, буд. 1:

-документи, що стали підставою для податкової застави:

-акти перевірок податкових органів, яким зафіксовано факти несплати податкових зобов'язань боржником:

-документи по прийняттю рішень податковим органом відносно боржника;

-податкові вимоги:

-документи по прийняттю рішення про застосування податкової застави:

-акти опису майна боржника:

-рішення судів про стягнення податкового боргу:

-виконавчі листи, постанови:

-витяги з Державного реєстру прав на нерухоме та рухоме майно про реєстрацію обтяжень:

-матеріали переписки стосовно боржника ( в т.ч. відповідь на лист директора ДП«Токійський гранітний кар'єр» ОСОБА_4 за вих. № 78 від 12.04.2013 року, відомостей підтверджуючих отримання керівником підприємства відповіді та звернення):

-інші документи податкової справи боржника.

Вищевказане клопотання вмотивоване тим, що В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період часу з 06.02.2013 року по 03.09.2013 рік. ОСОБА_4 будучи керівником ДП «Токівський гранітний кар'єр», розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Апостолівський район, с. Токівське. вул. Шосейна, буд. 1. зловживаючи своїм службовим становищем, порушуючи вимоги Постанови Кабінету Міністрів України № 803 від 06.06.2007 року «Про затвердження Порядку відчуження об'єктів державної власності». Постанови Кабінету Міністрів України № 1314 від 08 листопада 2007 року «Про затвердження Порядку списання об'єктів державної власності». Закону України «Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні», діючи умисно, з метою надання неправомірної вигоди в інтересах ГШ «АЖІОБУД» (код ЄДРПОУ № 32693343) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, здійснив продаж майна державного підприємства, шляхом укладення договору поставки товарно-матеріальних цінностей від 08.04.2013 року з вказаним підприємством, які рахувались згідно даних бухгалтерського обліку як основні засоби га визначення при реалізації їх вартості без проведення не залежної оцінки на загальну суму 341 263,82 гри.. фактична вартість яких згідно висновку комплексної судової товарознавчої та авто товарознавчої експертизи № 1367/1368-14 від 13.05.2014 року проведеної Дніпропетровським науково-дослідним інститутом судових експертиз, акту ревізії № 810-34/38 від 26.05.2014 року склала 1 305 557, 11 гривень, чим завдано ДП «ТокійВський гранітний кар'єр» тяжких наслідків у вигляді матеріальних збитків, що перевищують 250 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Крім того, під час досудового розслідування встановлені факти вчинення службового підроблення, умисного перешкоджання виконанню рішення суду, безпідставної невиплат заробітної плати.

По даним фактам - ОСОБА_4 22.07.2014 року СВ Апостолівського РВ ГУ MB С України в Дніпропетровській області пред'явлено підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364. ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 382, ч. 1 ст. 175 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню, в вересні 2013 року на підприємстві зникли документи по здійсненню господарської діяльності, фінансово-бухгалтерські документи, печатки, штампи ДП «Токівський гранітний кар'єр» та інші документи підприємства, що містили відомості про обставини вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень та докази підтверджуючі незаконність відчуження державного майна за заниженою вартістю ПП «Ажіобуд», перешкоджання виконання рішень судів, умисної невиплати заробітної плати, складання та видачі підроблених документів з боку керівника підприємства ОСОБА_4

В ході розслідування встановлено, що мотивом втрати документів бухгалтерського обліку, печаток, штампів та інших документів по веденню господарської діяльності державного підприємства було приховування факту вчинення зазначених вище кримінальних правопорушень з боку директора Дії «Токівський гранітний кар'єр» ОСОБА_5 та його можливих співучасників, яких необхідно встановлювати в ході подальших слідчих (розшукових) дій.

Під час проведення обшуку за ухвалою слідчого судді Апостолівського районного суд ОСОБА_6 в домоволодінні де фактично проживає підозрюваний ОСОБА_4 за адресою: м. Кривий Ріг. вул. Рокосовського 11 «а» відшукано втрачені документи фінансово-господарської діяльності ДП «Токівський гранітний кар'єр» та докази додаткових фактів зловживань службовим становищем, а саме докази обізнаності ОСОБА_4 про наявність податкової застави на майно державного підприємства, факт перебування майна під арештом, докази спроб зняти податкову заставу з метою відчуження майна в інтересах ПП «Ажіобуд», його корупційний зв'язок з вказаним приватним підприємством.

Також, в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, встановлено, що Криворізькою південною МДПІ по відношенню до боржника - ДП «Токівський гранітний кар'єр» (код ЄДРГІОУ № 00292296) зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. вул. Шосейна, буд. 1, було зареєстровано обтяження податкову застав}, про що внесено відомості до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію обтяження. Працівниками податкової інспекції 13.08.2012 року було складено акт опису майна, номер № 1/190-24-024/2 до яким описано майно питатель пластинчатий, дробилка КСД-2200. Керівник ДП «Токівський гранітний кар'єр» ОСОБА_4 листом за вих. № 78 від 12.04.2013 року звернувся до Криворізької південної МДПІ з метою отримання згоди на виключення з акту опису майна зазначених вище основних засобів. Дозволів па зняття податкової застави .ОСОБА_4 від податкових органів не отримав.

В подальшому директором ДД «Токівський гранітний кар'єр» ОСОБА_4 без проведення незалежної оцінки було незаконно відчужено майно державного підприємства підприємств) - І II I «ЛЖІОБУД» (код ЄДРГІОУ № 32693343) зареєстрованого за адресою: м. Кривий Ріг. вул. Постишева. буд. 92. згідно договору поставки від 08.04.2013 року. До складу незаконно відчуженого майна ввійшли основні засоби, які побували в податковій заставі Криворізької МПДІ, а саме: Дробарка КСД 2200 на суму 54782.28 грн. (без ГІДВ). питатель пластинчатий на суму 32608.3 грн. (без ГІДВ). Згідно висновку комплексної судової товарознавчої та авто товарознавчої експертизи № 1367/1368-14 від 13.05.2014 року проведеної Дніпропетровський науково-дослідним інститутом судових експертиз, вартість основних засобів складає: Дробатка КСД- 2200 363 000 гривень, питатель пластинчатий 112 000 гривень, що значно перевищує вартість реалізації.

Діями керівника ДП «Токівський гранітний кар'єр» ОСОБА_4В, яким в порушення вимог Податкового кодекс) України, без отримання згоди податкових органів, проведення незалежної оцінки майна, без дотримання процедури відчуження майна яке перебуває в податковій заставі, було незаконно відчужено основні засоби за заниженою .вартістю дробарку КСД-2200. питатель пластинчатий, які перебували в податковій заставі, чим спричинено збитків державним інтересам у вигляді несплати обов'язкових платежів та погашення заборгованості по податкам, в особі Криворізької південної МДПІ ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області.

На даний час. в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведені слідчих та процесуальних дій по документуванню факту зловживань з боку ОСОБА_4 0.В. при реалізації майна державного підприємства, що перебувало в податковій заставі, отримання "додаткових доказів кримінальних правопорушень за якими пред'явлено підозри, що містяться в документах податкового органу - Апостолівському відділенні Криворізької південної об'єднаної державної податкової інспекції ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області, за адресою: м. Апостолове. вул. Леніна, 63.

Згідно відповідей на направлені запити Криворізька південна ОДПІ ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області не надаються копії документів посилаючись на необхідність проведення тимчасового доступу до речей і документів відповідно до сіл 159 КПК України на підставі ухвали слідчого судді.

В ході подальшого досудового розслідування, з метою проведення допитів та процесуальних дій з метою доказування злочинної діяльності колишнього керівника ДП «Токівський гранітний кар'єр» ОСОБА_4, необхідно використати документи по проведеним податковим перевіркам ДП «Токівський гранітний кар'єр», документів по накладенню податкової застави, проведення опису та арешту майна, матеріалів переписки з даного приводу.

На підставі викладеного, з метою виявлення і вилучення документів, які містять відомості про обставини вчинення кримінального .правопорушення, отримання доказів кримінального правопорушення, отримання документів для використання при проведенні подальших слідчих та процесуальних діях, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в Апостолівському відділенні Криворізької південної міжрайонної державної податкової інспекції ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Апостолове, вул. Леніна, 63

На підставі ст. ст. 115, 219 КПК України, з урахуванням тяжкості злочину та складності кримінального провадження, вважаю за необхідне встановити строк проведення вказаної слідчої дії протягом 10-ти діб з дня постановлення ухвали.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого СВ Апостолівського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області майора міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Апостолівського району Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому оперуповноваженому сектору ДСБЕЗ Апостолівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області майору міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ в приміщені Апостолівського відділення Криворізької південної міжрайонної державної податкової інспекції ГУ Міндоходів в Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Апостолове. вул. Леніна, буд. 63. до документів та право вилучення їх завірених копій, а саме документі справи боржника - ДП «Токівський гранітний кар'єр» (код ЄДРПОУ № 00292296) зареєстрованого за адресою: Апостолівський район, с, Токівське. вул. Шосейна, буд. 1:

-документи, що стали підставою для податкової застави:

-акти перевірок податкових органів, яким зафіксовано факти несплати податкових зобов'язань боржником:

-документи по прийняттю рішень податковим органом відносно боржника;

-податкові вимоги:

-документи по прийняттю рішення про застосування податкової застави:

-акти опису майна боржника:

-рішення судів про стягнення податкового боргу:

-виконавчі листи, постанови:

-витяги з Державного реєстру прав на нерухоме та рухоме майно про реєстрацію обтяжень:

-матеріали переписки стосовно боржника ( в т.ч. відповідь на лист директора ДП«Токійський гранітний кар'єр» ОСОБА_4 за вих. № 78 від 12.04.2013 року, відомостей підтверджуючих отримання керівником підприємства відповіді та звернення):

-інші документи податкової справи боржника.

Встановити строк проведення слідчої дії терміном 10 діб з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Апостолівського районного суду ОСОБА_7