Ухвала суду № 50488892, 17.09.2015, Оболонський районний суд міста Києва

17.09.2015 Справа № 756/12205/15-к

№756/12205/15-к

№1-кс/756/1555/15

У Х В А Л А

Іменем України

17 вересня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Літвінов В.Є., при секретарі Сороці М.Ю., за участю старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліна І.В., за участю представника ТОВ „Сінево Україна" ОСОБА_2,

розглянувши клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва Алієвим А.В., про надання тимчасового доступу до документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люлін І.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва Алієв А.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, а саме до фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ „Сінево Україна" з ТОВ «Медіндустрія» (код

ЄДРПОУ 36125202), ТОВ «Адіс-Медіа-Холдінг» (код ЄДРПОУ 33440189),

ТОВ «Альфакласс» (код ЄДРПОУ 33677280), ТОВ «Стек-Комп'ютер» (код

ЄДРПОУ 30538300), ТОВ «Східно-Європейські послуги зв'язку» (код

ЄДРПОУ 22929400), ТОВ «Укрцентрбуд» (код ЄДРПОУ 33736424), ТОВ «ІВП Інтоп» (код ЄДРПОУ 35808343), ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1), ТОВ «Видавничий дім «Імпрес-Медіа» (код ЄДРПОУ 36464548), ТОВ «ВС-Сістем» (код

ЄДРПОУ 36175308), ФОП ОСОБА_5 (і.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6

(і.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_20 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_21. (і.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_9

(і.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_10 (і.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_11 (і.н. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_12 (і.н. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_13

(і.н. НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_14 (і.н. НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_15

(і.н. НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_16 (і.н. НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_17

(і.н. НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_18 (і.н. НОМЕР_14), ТОВ „Сінево Україна" з компанією «Лінкмікс Холдінгс Лімітед», ОСОБА_23, ОСОБА_19, АДРЕСА_1 за період з 01.04.2012 по 31.12.2014року, які зберігаються в офісному приміщенні ТОВ „Сінево Україна" за адресою: м. Київ, вул. Палладіна, 46/2.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100050000074 від 20.08.2015 за ознаками кримінальних правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки №625/26-54-22-02/34709124 від 07.07.2015, службові особи ТОВ „Сінево Україна" (код ЄДРПОУ 34709124), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, ухилилися від сплати податку на прибуток, період з 01.04.2012 по 31.12.2014, на загальну суму 10 606 075 грн., що є особливо великим розміром.

Податкова перевірка ТОВ „Сінево Україна" проведена в офісному приміщенні, де зберігається первинна бухгалтерська документація та податкова звітність даного підприємства, за адресою реєстрації підприємства: м. Київ, вул. Палладіна, 46/2.

У зв'язку з цим, як указує слідчий, з метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами взаємовідносини по яким, згідно акту перевірки, встановлені порушення податкового законодавства, СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві на ТОВ „Сінево Україна" направлено вимоги, в порядку ст. 93 КПК України, №4690/10/26-54-09-02, №4691/10/26-54-09 та №4692/10/26-54-09 від 25.08.2015.

У відповідь на вказані вимоги на адресу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №547 від 28.08.2015, в якому зазначається, що

ТОВ „Сінево Україна" відмовляється надати копії вказаних документів.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ „Сінево Україна" з ТОВ «Медіндустрія» (код

ЄДРПОУ 36125202), ТОВ «Адіс-Медіа-Холдінг» (код ЄДРПОУ 33440189),

ТОВ «Альфакласс» (код ЄДРПОУ 33677280), ТОВ «Стек-Комп'ютер» (код

ЄДРПОУ 30538300), ТОВ «Східно-Європейські послуги зв'язку» (код

ЄДРПОУ 22929400), ТОВ «Укрцентрбуд» (код ЄДРПОУ 33736424), ТОВ «ІВП Інтоп» (код ЄДРПОУ 35808343), ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1), ТОВ «Видавничий дім «Імпрес-Медіа» (код ЄДРПОУ 36464548), ТОВ «ВС-Сістем» (код

ЄДРПОУ 36175308), ФОП ОСОБА_5 (і.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6

(і.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_20 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_21. (і.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_9

(і.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_10 (і.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_11 (і.н. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_12 (і.н. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_13

(і.н. НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_14 (і.н. НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_15

(і.н. НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_16 (і.н. НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_17

(і.н. НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_18 (і.н. НОМЕР_14), ТОВ „Сінево Україна" з компанією «Лінкмікс Холдінгс Лімітед», ОСОБА_24, АДРЕСА_1 за період з 01.04.2012 по 31.12.2014, які зберігаються в офісному приміщенні ТОВ „Сінево Україна" за адресою: м. Київ, вул. Палладіна, 46/2.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити, представник ТОВ „Сінево Україна" заперечував проти задоволення клопотання.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 21.08.2015 року внесено відомості про вчинення посадовими особами ТОВ «СІНЕВО УКРАЇНА» кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Під час розгляду клопотання сторонами кримінального провадження доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи зберігаються в офісному приміщенні ТОВ „Сінево Україна" за адресою: м. Київ, вул. Палладіна, 46/2 самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ.

Ураховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувано ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району міста Києва Алієвим А.В., про надання тимчасового доступу до документів, - задовольнити.

Надати старшому слідчому управління фінансових розслідувано ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліну І.В., прово тимчасового доступу дофінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ „Сінево Україна" з ТОВ «Медіндустрія» (код

ЄДРПОУ 36125202), ТОВ «Адіс-Медіа-Холдінг» (код ЄДРПОУ 33440189),

ТОВ «Альфакласс» (код ЄДРПОУ 33677280), ТОВ «Стек-Комп'ютер» (код

ЄДРПОУ 30538300), ТОВ «Східно-Європейські послуги зв'язку» (код

ЄДРПОУ 22929400), ТОВ «Укрцентрбуд» (код ЄДРПОУ 33736424), ТОВ «ІВП Інтоп» (код ЄДРПОУ 35808343), ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1), ТОВ «Видавничий дім «Імпрес-Медіа» (код ЄДРПОУ 36464548), ТОВ «ВС-Сістем» (код

ЄДРПОУ 36175308), ФОП ОСОБА_5 (і.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6

(і.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_20 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_21. (і.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_8 (і.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_9

(і.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_10 (і.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_11 (і.н. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_12 (і.н. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_13

(і.н. НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_14 (і.н. НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_15

(і.н. НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_16 (і.н. НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_17

(і.н. НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_18 (і.н. НОМЕР_14), ТОВ „Сінево Україна" з компанією «Лінкмікс Холдінгс Лімітед», ОСОБА_24, АДРЕСА_1 за період з 01.04.2012 по 31.12.2014, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних документів, які зберігаються в офісному приміщенні ТОВ „Сінево Україна" за адресою: м. Київ, вул. Палладіна, 46/2.

Посадовим особам ТОВ „Сінево Україна"надати старшому слідчому управління фінансових розслідувано ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліну І.В., тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: В.Є.Літвінов