Ухвала суду № 50485876, 18.03.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/3364/14к

Провадження №1кс/712/1254/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Сухомудренка В.В, слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000001 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Сухомудренка В.В., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000001, щодо службових осіб ТОВ «СП «Валява» (код ЄДРПОУ 35870914) за ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Валява» (код ЄДРПОУ 35870914), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, протягом 2011-2013 відображали в податковій звітності операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469), що має ознаки фіктивності, чим занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 1 354 тис. грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Валява» (код ЄДРПОУ 35870914) вчиняли дії направлені на ухилення від сплати податків, а саме здійснення операцій з поставки основних засобів (фермерського комплексу) у якості внеску у статутний фонд основних засобів ТОВ «СП «Козин» (код ЄДРПОУ 36287137) попередньо придбаних в ТОВ «СП «Фастівське імені Зеленька» (код ЄДРПОУ 36415548), що має ознаки фіктивності.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «СП «Валява» (код ЄДРПОУ 35870914) вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469) №26007277082001 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Сухомудренко В.В. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку №26007277082001 ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469), відкритому в установі ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за період 01.01.2011 по 31.12.2013, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточному рахунку ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469) №26007277082001 за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення поточних рахунків ТОВ ТОВ «Печерськінвестбуд-1» (код ЄДРПОУ 33547469) 26007277082001 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_3, ст. оперуповноваженого ОУ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_4.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Грабовий П.С.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)