Ухвала суду № 50485751, 13.03.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/3278/14к

Провадження №1кс/712/1196/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 13 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32014250000000030 слідчим особливо важливих справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю.,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1Ю, звернувся до суду із клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

В клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000030 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.02.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, службові особи ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522), умисно з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, відобразили по бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства фінансово-господарські операції з субєктами господарської діяльності з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801), ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35760731), ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» (код ЄДРПОУ 37508706), ТОВ «Ліберті-Стайл» (код ЄДРПОУ 37195372), ТОВ «Вегаплюс» (код ЄДРПОУ 37401541) в результаті чого безпідставно занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в 2011-2013 роках в загальній сумі 1 432 тис. грн. та суму податку на прибуток підприємства, що підлягає сплаті до бюджету держави в 2011-2013 роках в загальній сумі 1 287 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податків за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 на загальну суму 2 719 тис. грн., що в 5320 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та є в особливо великих розмірах.

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801) з ТОВ «Кондор 01» (код ЄДРПОУ 36776522) та іншими підприємствами, необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку №26006301466 ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801), відкритому в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755), а саме: роздруківок руху коштів за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника установи - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи по розрахунковому рахунку №26006301466 ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801), відкритому в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755) мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку №26006301466 ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801), відкритому в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755), документів, що містять банківську таємницю, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно), а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк» ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801) №26006301466, який відкрито в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755);

- посекундної роздруківки руху коштів з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 34291801) №26006301466, який відкрито в установі - філія АТ Банку «Меркурій» в м. Києві (МФО 300755);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області або особі за його дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя Грабовий П.С.