Ухвала суду № 50425316, 13.03.2015, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/1671/15-к Провадження № 1-кс/591/436/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 березня 2015 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м.Суми Шершак М.І., з участю секретаря Кузьмичової Н.О., слідчого Місюра М.М. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із зазначеним клопотанням погодженим з прокурором, яке мотивував тим, що СВ прокуратури області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000004 від 14.01.2015 за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 - ч. 2 ст. 15 КК України за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Турбомаш" у період 2010-2014 рр. на загальну суму 3 302 624 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з: ПП Стік (ЄДРПОУ 316924), ПП Ресурс-Імпорт (ЄДРПОУ 32815761), ТОВ "Бінер" (код 33247348), ПП Константа-2007 (ЄДРПОУ 34827674), а також безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ та незаконного заявлення до бюджетного відшкодування ПДВ у сумі 641,3тис. грн.. За результатами проведеної ДПІ у м.Сумах перевірки складено акт №4481/2204/30452280/56 від 12.11.2014 "Про результати планової виїзної перевірки ТОВ "Турбомаш" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 по 31.12.2012", відповідно до якого підприємству донараховано 3 302 624,00 грн. (ПДВ 1 027 134,00 грн., податок на прибуток 2 275 490,00 грн.) та винесені податкові повідомлення-рішення.У вказаний період часу ТОВ Турбомаш формував податковий кредит від наступних підприємств-постачальників: ПП Стік, ПП Ресурс-Імпорт, ТОВ"Бінер", ППКонстанта-2007, ТОВ "Хімагромаш". Зазначені підприємства входять до єдиного конвертаційного центру у м.Дніпродзержинськ та проводять безтоварні фінансово-господарські операції, направлені на надання юридичним особам послуг з мінімізації податків та конвертації грошових коштів у готівкову форму. У відношенні організатора конвертаційного центру ОСОБА_2 до ЄРДР внесено відомості про кримінальне провадження №32013040000000009 від 22.01.2013 за ч. 1 ст. 205 КК України. ОСОБА_2 є одночасно директором та засновником ППРесурс-Імпорт, засновником ПП Константа-2007 та директором ПП"СТІК". Усі зазначені підприємства зареєстровані за однією адресою та мають один контактний телефон.З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення та встановлення обєктивної істини, слідству необхідно вилучити завірені належним чином копії документів, щодо відкриття банківського рахунку та руху грошових коштів по ньому за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2014, тоді як обєктивно з'ясувати відповідні обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженню іншим способом не можливо.

Представник володільця інформації в судове засідання не з"явився, про день та час слухання клопотання були повідомлено завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в звязку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких він просить, знаходяться у АТ Укрексімбанк згідно з положеннями п.7 ч.1 ст.162 КПК України вказані документи містять охоронювану законом банківську таємницю, проте, документи, доступ до яких просить надати слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не можуть бути встановлені в інший спосіб.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 163 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які становлять банківську таємницю - належним чином завірені копії документів, щодо відкриття банківського рахунку ТОВ "Турбомаш" (код 30452280) - №26009010132610, а також роздруківки про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ "Турбомаш" (код 30452280) - №26009010132610 за кодами валют 980, 978, 840, за період з 01.01.2010 по 31.12.2014 на паперових носіях та в електронному вигляді, що знаходяться у володінні філії АТ "Укрексімбанк" м. Суми (МФО397003) за адресою: м. Суми, пл. Незалежності, 1.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її винесення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в особливо важливих справах СВ прокуратури Сумської області ОСОБА_1.

У разі невиконання вимог ухвали, слідчий суддя має право за клопотанням сторони кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Шершак М.І.