Ухвала суду № 50362240, 03.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/28681/15-к

Примірник № __

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.09.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г. Д., за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І. І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

12.08.2015 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І. І., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Безкоровайним Б. В., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100060000221 від 24 жовтня 2014 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Так, згідно акту ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №614/26-55-22-08/36425362 від 11.07.2014 року «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Провентіс» (пн. 36425362) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «УВГ Груп» ( код 37074628), ТОВ «Голден Пікс» ( код 38448753), ТОВ «Голден Брідж» (код 37074633), ПП «Капітал і СТ» ( код 33829560) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин встановлено, що службові особи ТОВ «Провентіс» (код 36425362) в період 2010-2012 років занизили податок на додану вартість на суму - 373 660 грн. та податок на прибуток підприємства на суму - 446 074 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значному розмірі, оскільки вказана сума більше ніж в одну тисячу разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Згідно баз ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «Провентіс» має в Київській філії АТ «Місто Банк»(МФО 380593), розташованого за адресою: 04053, м. Київ провулок Несторівський, 6 (літера А), банківський рахунок № 226004001030317 відкриття та використання якого здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, та повинно знаходитись в Київській філії АТ «Місто Банк» (МФО 380593).

Враховуючи вищевикладене, при розслідуванні даного правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Провентіс» з ТОВ «УВГ Груп», ТОВ «Голден Пікс», ТОВ «Голден Брідж», ПП «Капітал і СТ», з метою встановлення фактів здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у АТ «Місто Банк» містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Верхоляк І.І. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Провентіс» (пн. 36425362), що знаходяться в Київській філії АТ «Місто Банк»(МФО 380593) розташованого за адресою: 04053, м. Київ провулок Несторівський, 6 (літера А), а саме до копій документів юридичної справи даного підприємства, документів щодо руху грошових коштів по розрахунковому рахунку №226004001030317, платіжних доручень та чеків на отримання готівкових коштів, з можливістю вилучення вказаних документів у завірених копіях:

- справи з юридичного оформлення рахунку №226004001030317 (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства);

- документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунку №226004001030317 - за період з 01.01.2010 по 31.12.2013 (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

- платіжних доручень ТОВ «Провентіс» на списання грошових коштів з рахунку №226004001030317 за період з 01.01.2010 по 31.12.2013;

- документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з 01.01.2010 по 31.12.2013.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/28681/15-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Верхоляк І. І.

Слідчий суддя І. В. Литвинова