Ухвала суду № 50355180, 15.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Ухвала

Іменем України

Справа номер 712/10728/15к

Номер провадження 1кс/712/4307/15

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 15 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000066слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014250000000066, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.05.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що згідно ату №7/23-00-22-03/35274221 від 08.05.2014 «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «Ахмед Яр Уа», щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів» службові особи ТОВ «Ахмед Яр Уа» при декларуванні імпортних товарів «холодильне обладнання в асортименті», нарахуванні та сплаті митних платежів, відповідно до митних декларацій по проведених фінансово-господарських операціях з компанією «Ahmet Yar IC DIS TIC.LTD.STI» (Istikal Mah., 9. Sokak No:5 Kemalpasa OSD, Kemalpasa/ Izmir-Turkiye) в 2012-2013 р.р., допущено порушення законодавства України, що призвело до заниження податкового зобовязання за податком на додану вартість службовими особами ТОВ «Ахмед Яр Уа» на загальну суму 2022 тис. грн.

Також, службові особи ТОВ «Ахмед Яр Уа», згідно довідки №203/23-01-22-06/33585373 від 24.04.2014 «Про результати проведення зустрічної звірки ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» (код ЄДРПОУ 33585373), щодо документального підтвердження господарських відносин з покупцями та постачальниками товарів (робіт, послуг) за період з 01.03.2013 по 31.12.2013», за результатами вчинення безтоварних псевдооперацій з ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» провели безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 1123 тис. грн.

Крім цього, згідно акту документальної позапланової невиїзної перевірки ДПІ у м. Черкасах №21/23-01-22-04/35274221 від 16.01.2015 встановлено, що службові особи ТОВ «Ахмед Яр УА» (код ЄДРПОУ 35274221) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Зет Трейд» (код ЄДРПОУ 39208084), яке має ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість, за червень місяць 2014 року, у сумі 1 353 тис. грн.

Враховуючи результати вищевикладених перевірок встановлено, що службові особи ТОВ «Ахмед Яр Уа», в період 2012-2014 р.р., ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 4 499 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що директором ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси», в період з кінця 2009 року по грудень місяць 2013 року, являвся ОСОБА_3 (23.11.1975 р.н.).

В подальшому, під час досудового розслідування в ході допиту в якості свідка ОСОБА_3 встановлено, що останній в грудні місяці 2013 року вирішив продати ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» в звязку з небажання здійснювати фінансово-господарську діяльність. Так, до інтернет мережі ОСОБА_3 подав оголошення про продаж ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» після чого в телефонному режимі, за номером 095-566-96-31, з ним звязалася невідома йому жінка на імя Світлана. В телефонному режимі Світлана представилася працівником Київської юридичної компанії та повідомила, що вона зацікавилася його пропозицією та готова допомогти у продажі ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси». Вказана жінка направила ОСОБА_3 до юридичного агентства «Юркон», що знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. О. Дашкевича, буд. 20 (третій поверх), для підписання відповідних документів, а саме: договору купівлі-продажу, протоколу загальних зборів учасників та листа про передачу бухгалтерських і реєстраційних документів ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси».

07.09.2015 будучи допитаною в якості свідка бухгалтер ПП «Юркон» ОСОБА_4 повідомила, що в грудні 2013 року з нею в телефонному режимі звязалася невідома їй жінка на імя Світлана та повідомила, що в м. Черкаси є особа яка продає підприємство ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси», а саме ОСОБА_3, та запропонувала через її підприємство оформити документи купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» на що ОСОБА_4 погодилася. Так, наступного дня до неї в офіс прийшов ОСОБА_3 для підпису договору купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» та протоколу №1 загальних зборів учасників підприємства, а також приніс реєстраційні документи свого підприємства. В подальшому, підписані документи були подані до державного реєстратора в м.Черкаси для їх реєстрації. Після чого, ОСОБА_4 відправила зареєстровані документи до м. Київ за допомогою маршрутних транспортних засобів, які знаходяться біля Головного управління статистики Черкаської області. Під час відправлення зареєстрованих документів до м. Київ за допомогою маршрутних транспортних засобів ОСОБА_4 зазначила на посилці «м. Київ та номер мобільного телефону», який в неї не зберігся.

На даний час виникла необхідність у встановленні місць перебування Світлани в період з 01.12.2013 по 28.02.2014, яка користувалася мобільним терміналом з номером телефону 095-566-96-31.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ: 14333937), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Ковбаса О.С. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та те, що іншим способом неможливо отримати інформацію про можливі місця перебування Світлани в період з 01.12.2013 по 28.02.2014, аніж розкриттям охоронюваної законом таємниці з послідуючим вилученням на ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ: 14333937) таких речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці та здійснення тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДРПОУ: 14333937) про зв'язок абонента №095-566-96-31, надання йому телекомунікаційних послуг (вхідних, вихідних дзвінків, СМС повідомлень, інформаційні повідомлення мережі, тощо), їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, даних щодо місцезнаходження телефону вказаного абонента, в тому числі з привязкою до базових станцій з розшифровкою їх місцезнаходження та координат, тощо, з метою встановлення фактичного місцезнаходження вказаного абоненту та змісту розмови і повідомлення за період з 01.12.2013 по 28.02.2014 року, з можливість їх вилучення.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, або на іншу особу за його дорученням.

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її постановлення.

Дана ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Копію ухвали отримав:____«____»______