Ухвала суду № 50355029, 18.02.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/2263/14к

Провадження №1кс/712/840/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 18 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000250 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Квача В.В., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000250 за фактом умисного ухилення від сплати податків до бюджету України службовими особами ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049), в період 2010-2013 років безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок проведення псевдооперацій по придбанню товарів з субєктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності» ТОВ «Ареал» (код ЄДРПОУ 25518117), ПП «Трейдінг-Черкаси» (код ЄДРПОУ 37610078), ПП «Шлях-2» (код ЄДРПОУ 36861172), ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881), ТОВ «Компанія «Придніпровє» (код ЄДРПОУ 34432823), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ "Фрейтейдж" (код ЄДРПОУ 38237973), ПП ОСОБА_4 (код 22975023), ТОВ «ПоліАгроПром» (код ЄДРПОУ 32510333), ФГ "Рід" (код ЄДРПОУ 32661963), ПП «Трейд ін. Форум» (код ЄДРПОУ 37181155), внаслідок чого ухилилися від сплати до державного бюджету ПДВ в розмірі 815,5 тис. грн., що є в значних розмірах.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

За даним фактом СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області 18.10.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесене кримінальне провадження №32013250000000250, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Для зясування обставин кримінального провадження, а також з метою призначення експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів документів, а також компютерної техніки, магнітних носіїв інформації ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049) на яких містяться відомості по взаємовідносинам з ТОВ «Ареал» (код ЄДРПОУ 25518117), ПП «Трейдінг-Черкаси» (код ЄДРПОУ 37610078), ПП «Шлях-2» (код ЄДРПОУ 36861172), ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881), ТОВ «Компанія «Придніпровє» (код ЄДРПОУ 34432823), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ "Фрейтейдж" (код ЄДРПОУ 38237973), ПП ОСОБА_4 (код 22975023), ТОВ «ПоліАгроПром» (код ЄДРПОУ 32510333), ФГ "Рід" (код ЄДРПОУ 32661963), ПП «Трейд ін Форум» (код ЄДРПОУ 37181155) за період 2010-2013 років, що мають важливе значення для кримінального провадження та які перебувають у володінні службових осіб ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів, а також компютерної техніки, магнітних носіїв інформації на яких містяться відомості по взаємовідносинам ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049) з ТОВ «Ареал» (код ЄДРПОУ 25518117), ПП «Трейдінг-Черкаси» (код ЄДРПОУ 37610078), ПП «Шлях-2» (код ЄДРПОУ 36861172), ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881), ТОВ «Компанія «Придніпровє» (код ЄДРПОУ 34432823), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ "Фрейтейдж" (код ЄДРПОУ 38237973), ПП ОСОБА_4 (код 22975023), ТОВ «ПоліАгроПром» (код ЄДРПОУ 32510333), ФГ "Рід" (код ЄДРПОУ 32661963), ПП «Трейд ін Форум» (код ЄДРПОУ 37181155) за період 2010-2013 років, а саме:

-реєстрів отриманих та виданих податкових накладних;

-відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій;

-платіжних доручень;

-виписок по рахунку;

-договорів з додатками та додатковими угодами;

-рахунків-фактур;

-вантажно-митних декларацій;

-товарних накладних;

-податкових накладних;

-актів прийому-передачі товару (робіт, послуг);

-товарно-транспортних накладних;

-довіреностей на отримання товару (робіт, послуг);

-книг (реєстрів) придбання та реалізації товару (робіт, послуг);

-книг (реєстрів) реєстрації доручень;

-книг (реєстрів) складського обліку;

-актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;

-актів звірок взаєморозрахунків;

-листування, щодо виконання умов договорів, тощо;

-рішень (ухвал) суду,

які перебувають у володінні службових осіб ПП «Золотоніська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 32908049).

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

Термін виконання даної ухвали 30 діб.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Грабовий П.С.