Ухвала суду № 50354937, 10.02.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження № 1 кс/712/653/14

Справа № 1 кс/712/1688/14-к

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 10 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий Петро Степанович за участю прокурора Сухомудренка В.В., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000221 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку слідчого Старовойтова А.В. та прокурора Сухомудренка В.В., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000221, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.09.2013, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, згідно акту ДПІ у м. Черкасах №71/22-11/22800735 від 22.08.2013 Про результати документальної планової виїзної перевірки ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2012, службові особи ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, безпідставно відобразили у податковій звітності фінансово господарські операції з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП Салфіт (код ЄДРПОУ 32694310), ПП ВКФ Ювента (код ЄДРПОУ 24727882), ТОВ Пром-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), в результаті чого у 2012 році ухилилися від сплати податків в сумі 1400 тис. грн., що є в значних розмірах.

Крім того, згідно висновку дослідження №1/23-00-16-004/33679911 від 08.01.2014, службові особи ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, протягом 2012-2013 відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання трансформаторів у ПП Спецпромснаб (код ЄДРПОУ 33679911), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого ухилились від сплати податків в значних розмірах.

Таким чином, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735) з ПП Спецпромснаб (код ЄДРПОУ 33679911), а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735) по взаємовідносинам із ПП Спецпромснаб (код ЄДРПОУ 33679911) за 01.01.2012-31.12.2013.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності особи представника ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735) слідчий Старовойтов А.В. вказав, що вважає, що службові особи вказаного товариства з метою уникнення кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з вищевказаними СГД.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності на отримання ТМЦ тощо) ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735), підтверджуючі фінансово-господарські взаємовідносини ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735) з ПП Спецпромснаб (код ЄДРПОУ 33679911) під час умов тендерного договору, укладеного за результатами проведення процедури закупівель трансформаторів вимірювальних (номер бюлетеня 46 (648) від 16.04.2012) за період з 01.01.2012 по 31.12.2013, які перебувають у володінні ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735).

2. Дана ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3. Подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

4. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ Черкасиобленерго (код ЄДРПОУ 22800735), в іншому випадку до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Організацію та виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, старшого оперуповноваженого ГОВ ДПІ у м. Черкасах капітана податкової міліції ОСОБА_3, старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4, завідувача сектору ОУ ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_5 або іншу особу за дорученням слідчого.

6. Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її постановлення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий

Копію ухвали отримав:________