Ухвала суду № 50354829, 22.01.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Провадження 1кс/712/284/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 22 січня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000249 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Сухомудренка В.В., -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000249, щодо службових осіб ПАТ НВП СЕМЗ (код ЄДРПОУ 30147563) за ч.3 ст.212, ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ НВП СЕМЗ (код ЄДРПОУ 30147563), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, відповідно до акту про результати планової виїзної перевірки № 234/22/30147563 від 19.09.2013, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, в період із 01.04.2012 по 31.12.2012, шляхом завищення витрат на збут та собівартості придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг) від контрагентів-постачальників, а саме: ТОВ Фірма Вертон-Сервіс, ТОВ Южхімресурси, ТОВ ТД Стироплен, ТОВ ТД Глав - Снаб, ТОВ БК Рембудтранс, ПП Транс-Атлантіка-Сервіс, ТОВ Геосат плюс, ТОВ Будмашпостач, ТОВ Біофа, ТОВ Харків-Енергопром, ТОВ ВКП Енком, ТОВ Елєгін, ПП ПаллетБудінвест, ТОВ Оптіс Україна по діяльності яких прописані акти нікчемності, ТДВ СК Сяйво, діяльність якої визнано такою, що проводилась удавано з метою приховування сплати податків третіх осіб, що суперечить інтересам держави та шляхом завищення витрат на гарантійний ремонт та гарантійне обслуговування товарів ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на суму 2 682 тис. грн.

Крім того, службові особи ПАТ НВП СЕМЗ, зловживаючи своїм службовим становищем, подали податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, де вказали завідомо неправдиві відомості про відємне значення (таке, що підлягає відшкодуванню з бюджету) податку на додану вартість, сформованого за рахунок неправомірних операцій з придбання товарів та послуг від ТОВ Фірма Вертон-Сервіс, ТОВ Южхімресурси, ТОВ ТД Стироплен, ТОВ ТД Глав - Снаб, ПП Транс-Атлантіка-Сервіс, ТОВ Геосат плюс, ТОВ Оптіс Україна, ТОВ Елєгін та отримали відшкодування з бюджету держави кошти в сумі 248 202 грн.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920) №26509022401, №26508022402 за період з 01.04.2011 по 31.12.2012, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в Першій Київській філії ПАТ Інтеграл-банк (МФО 380344).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Першої Київської філії ПАТ Інтеграл-банк (МФО 380344), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, та прокурор Сухомудренко В.В. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках №26509022401, №26508022402 ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920), відкритих в установі Першій Київській філії ПАТ Інтеграл-банк (МФО 380344) за період з 01.04.2011 по 31.12.2012, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та розкрити для СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області банківську таємницю клієнта Першої Київської філії ПАТ Інтеграл-банк (МФО 380344) ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920).

Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в Першій Київській філії ПАТ Інтеграл-банк (МФО 380344), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по поточним рахункам ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920) №26509022401, №26508022402 за період з 01.04.2011 по 31.12.2012, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення поточних рахунків ТДВ СК Сяйво (код ЄДРПОУ 32704920) №26509022401, №26508022402 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

Строк дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий