Рішення № 50342104, 07.09.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/12289/15-ц

РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2015 року

Рівненський міський суд Рівненської області в складі:

головуючого судді Сидорука Є.І.,

при секретарі Патій Н.А.,

розглянувши у закритому судовому засіданні в місті Рівне заяву Костопільської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Рівненській області, заінтересовані особи - ТзОВ "Гомакс плюс", Рівненська філія ПАТ КБ "Приватбанк" про розкриття банківської таємниці, -

ВСТАНОВИВ:

Заявник звернувся до суду із заявою про розкриття банківської таємниці, обгрунтовуючи тим, що Товариство з обмеженою відповідальністю "Гомакс плюс" (далі - Відповідач) зареєстроване Костопільською районною державною адміністрацією11.05.2005 р. як суб'єкт підприємницької діяльності-юридична особа. На даний час підприємством подано заяву про зняття з обліку платника податків. Для припинення юридичної особи ТзОВ "Гомакс плюс" та проведення остаточної перевірки необхідні відомості про рух коштів на наступних банківських рахунках підприємства за 1095 днів, починаючи з 20.08.2012 р. по дату винесення рішення судом. Просить зобов'язати Рівненську філію ПАТ КБ «Приватбанк» (33000, м. Рівне, вул. Грушевського, 42А) в письмовому вигляді, із наданням копій документів, у десятиденний термін розкрити банківську таємницю Костопільській об'єднаній державній державній податковій інспекції (35000, м. Костопіль, вул. С. Руданського,5) та надати інформацію про рух коштів ТзОВ «Гомакс плюс» (35000, Рівненська область, м. Костопіль, вул. Єсеніна код ЄДРПОУ 33556096) на рахунку № 26001054702808 за період з 20.08.2012 р. по дату винесення рішення судом.

Представник заявника в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином.

Представники ТзОВ "Комакс плюс" та Рівненського відділення ПАТ КБ «Приватбанк» в судове засідання не зявились, про час та місце розгляду справи були повідомлені належним чином.

У звязку з неявкою у судове засідання осіб, що беруть участь у справі, фіксування судового процесу не здійснювалось відповідно до вимог ч. 2 ст. 197 ЦПК України.

Дослідивши матеріали справи, суд приходить до наступного.

Згідно статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта (в тому числі відомості про стан рахунків клієнтів), яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися банками за рішенням суду.

Стаття 62 зазначеного Закону визначає порядок розкриття банківської таємниці. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається в тому числі, на письмову вимогу суду, або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст.11 Закону України «Про державну податкову службу України» органи державної податкової служби у випадках, в межах компетенції та у порядку, встановлених законами України, мають право одержувати безоплатно від платників податків, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому Законом України «Про банки і банківську діяльність», довідки та/або копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності.

Відповідно до п.3.2. Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України від 14 липня 2006 року №267, банки зобов'язані виконувати рішення суду про розкриття інформації яка містить банківську таємницю у порядку встановленому законодавством України.

Пунктом 3.5 Правил зберігання, захисту, використання та розкриття банківської таємниці, затверджених постановою Правління Національного банку України від 14 липня 2006 року №267 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 3 серпня 2006 р. за N 935/12809, передбачено, що банку забороняється надавати інформацію про клієнтів іншого банку, навіть якщо вони зазначені в документах, договорах та операціях клієнта, якщо інше не зазначено в дозволі клієнта іншого банку або вимозі, рішенні (постанові) суду.

Згідно частини 3 статті 15 ЦПК України, справи про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб, розглядаються судом в порядку окремого провадження.

Відповідно до ст. 287 ЦПК України заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених законом, подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

Звертаючись до суду із заявою, Костопільська ОДПІ відповідно до пунктів 3, 4, 5 ст. 288 ЦПК України зазначила особу, щодо якої вимагається розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, якою є ТзОВ "Гомакс плюс", обґрунтувала необхідність та обставини, за яких вимагає розкрити інформацію.

У відповідності до ч. 3 ст.290, п. 6 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 10, 11, 57, 58, 59, 60, 289, 290 ЦПК України, ст. 1076 ЦК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», суд -

ВИРІШИВ:

Заяву Костопільської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Рівненській області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю задовольнити.

Зобов'язати Рівненську філію ПАТ КБ «Приватбанк» (33000, м. Рівне, вул. Грушевського, 42А) в письмовому вигляді, із наданням копій документів, у десятиденний термін розкрити банківську таємницю Костопільській об'єднаній державній державній податковій інспекції (35000, м. Костопіль, вул. С.Руданського,5) та надати інформацію про рух коштів ТзОВ «Гомакс плюс» (35000, м. Костопіль, вул. Єсеніна, код ЄДРПОУ 33556096) на рахунку № 26001054702808 за період з 20.08.2012 р. по 07.09.2015 р.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржене до апеляційного суду Рівненської області через Рівненський міський суд з поданням в десятиденний строк апеляційної скарги з дня проголошення рішення.

Суддя Рівненського

міського суду ОСОБА_1