Ухвала суду № 50321692, 27.08.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/6967/15-к

УХВАЛА

Іменем України

27 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_1 - представника ТОВ "Укрніхром"про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) -

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання адвоката ОСОБА_1 - представника ТОВ "Укрніхром" про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), в якому останній просив витребувати договір поставки № Р-39 від 01.09.2014 р. та договір надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р.

В обгрунтування клопотання представником ТОВ "Укрніхром" зазначено, що службовими особами ТОВ «Укрніхром» (код 32613928), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, пр-т Пушкіна, 40-6, протягом 2013-2014 р.р. при ведені фінансового- господарської діяльності було відображено взаємовідносини з ТОВ «Арт-Фінанс» (код 39338283), ТОВ «ТПК Брокінвест» (код 39299428) та іншими субєктами господарювання, тим самим, в порушення пп. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. 44.1 ст. 44, ст. 185. п.п. 198.1. 198.2. 198.3. 198.6, ст. 198, п. 201.10 ст. 201 ГІК України зависили податковий кредит з Г1ДВ на суму 3 109 420,35 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах. 21 липня 2015 р. Державна податкова інспекція у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ТУ ДФС у Дніпропетровській області видала Наказ за № 321 «Про організацію та проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Укрніхром» (код за ЄДРПОУ 32613928), у відповідності до змісту якою ДПІ у Красногвардійському районі м. дніпропетровська, на підставі пп. 78.1.1 п. 78.1 ст. 78 ГІК України, у зв язку з отриманням постанови від 24.06.2015 р. в рамках кримінального провадження внесеного 20.03.2015 р. до ЄРДР за № 32015040040000031 наказує здійснити документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Укрніхром» з питань своєчасності, достовірності повноти нарахування і сплати податків та зборів за період 01.01.2013 р. по 31.05.2015 р.

09 червня 2015 р. слідчим СВ ФР Лівобережної ОДІ II м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_2, в рамках досудового розслідування кримінального провадження №32015040040000031 від 20.03.2015 р., на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 21.05.2015 р. у справі № 202/4552/15-к, у приміщенні ТОВ «Укрніхром» за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т Пушкіна, 40-6 було здійснено обшук, в ході якого слідчим було вилучено Договір поставки № Р-39 від 01 вересня 2014 р., укладений між ГОВ «Укрніхром» та ТОВ «Арг-Фінанс» та Договір надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р., укладений між ТОВ «Укрніхром» та ТОВ «ТІ ІК Брокінвесг». Вказані договори було вилучено у оригіналах, а у ТОВ «Укрніхром» їх копій не залишилося. У зв'язку з вищенаведеним обґрунтовується необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів - Договору поставки № Р-39 від 01 вересня 2014 р., укладеного між ТОВ «Укрніхром» та ТОВ «Арт-Фінанс» та Договору надання послуг № Р-37 від 01.08.2014 р., укладений між ТОВ «Укрніхром» та ТОВ «ТГІК Брокінвесг» у вигляді зняття копій вказаних документів у приміщенні Лівобережної обєднаної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: 49026, м. Дніпропетровськ, проспект ім. газ. «Правда». 95а у слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання необхідно повернути з огляду на наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених устатті 161цього Кодексу.

Відповідно до п. 19 ч. 1 ст. 3 КПК України сторонами кримінального провадження є з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

З матеріалів клопотання представника ТОВ "Укрніхром" не вбачається, що ТОВ "Укрніхром" є стороною кримінального провадження №32015040040000031, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань від 20.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначенічастиною першою статті 7КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання адвоката ОСОБА_1 - представника ТОВ "Укрніхром" про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку) повернути ОСОБА_1 - представнику ТОВ "Укрніхром".

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда