Ухвала суду № 50275730, 20.04.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

20.04.2015 Справа №607/6332/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Вербицькому Р.А., за участю слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №32015210000000035 від 13 березня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернувся слідчий з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПрАТ «Надзбруччя-Лада» в судове засідання не зявився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані клопотання та матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи «Надзбруччя-Лада» (код ЄДРПОУ 05795240) протягом листопада-грудня 2014 року, в порушення п.п. 135.13 п. 135.5 ст. 135 Податкового кодексу України не відобразили операції з реалізації їхнього майна в деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток, внаслідок чого умисно занизили належну до сплати суму податку на додану вартість в розмірі 502900 грн. та занизили суму податку на прибуток на 2014 рік в розмірі 452609 грн., а всього податків на загальну суму 955509 грн., що є значним розміром.

Враховуючи, що під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні для дослідження матеріалів виконавчого провадження стосовно майна ПрАТ "Надзбруччя-Лада", а тому слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 43097631 від 29.04.2014 про стягнення з ЗАТ "Надзбруччя -Лада" на користь ПАТ "Укрсоцбанк" 2 159 038.78 грн. заборгованості та 21990,38 грн. витрат повязаних із розглядом третейського спору; оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 46057871 від 19.01.2015 про стягнення з ПрАТ "ІІадзбруччя-Лада" заборгованості в користь ТОДПІ в розмірі 12313,36 грн; оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 46325817 від 06.02.2015 про стягнення з ПрАТ "НАДЗБРУЧЧЯ -ЛАДА" боргу в сумі 11832,33 грн. в користь ТОДПІ, які знаходяться у Першому відділі державної виконавчої служби Тернопільського міського управління юстиції ( м.Тернопіль, вул. Лисенка, 1), оскільки дані, що в них містяться мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що оригінали вищевказаних документів, можуть бути використані в кримінальному проваджені як докази, та іншим способом довести факт несплати податків неможливо.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що документація фінансово-господарської діяльності, містить відомості, та може бути використана як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягає аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документації з можливістю виготовити належним чином завірені копії, які знаходяться у Першому відділі державної виконавчої служби Тернопільського міського управління юстиції ( м.Тернопіль, вул. Лисенка, 1), а саме:

-оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 43097631 від 29.04.2014 про стягнення з ЗАТ "Надзбруччя -Лада" на користь ПАТ "Укрсоцбанк" 2 159 038.78 грн. заборгованості та 21990,38 грн. витрат повязаних із розглядом третейського спору;

-оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 46057871 від 19.01.2015 про стягнення з ПрАТ "ІІадзбруччя-Лада" заборгованості в користь ТОДПІ в розмірі 12313,36 грн;

-оригіналів матеріалів виконавчого провадження № 46325817 від 06.02.2015 про стягнення з ПрАТ "НАДЗБРУЧЧЯ -ЛАДА" боргу в сумі 11832,33 грн. в користь ТОДПІ.

У решті вимог відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Позняк В.М.