Ухвала суду № 50273992, 14.09.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8813/15-к

Провадження № 1-кс/592/2858/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

14 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі Коваленко А.В., за участю слідчого С відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Демченка С.О., без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Демченка С.О., про тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000013, внесеному до ЄРДР 09.02.2015 кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження -. слідчого Демченка С.О., -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В. обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.02.2015 за № 32015200000000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Будмонтаж «КПА», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що протягом 2010 - 2014 років службові особи ДП «Будмонтаж «КПА» (код ЄДРПОУ 31657304) формували податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей від суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися, а створювалося лише документальне оформлення вказаних операцій, в результаті чого до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917 грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні були вилучені документи щодо здійснення ДП «Будмонтаж «КПА» фінансово-господарської діяльності та розрахунків з ТОВ «Терра Гранд», ПП «АВП-Буд», ТОВ «Єврофокс Україна», ТОВ «Арагон ЛТД», згідно яких встановлено, що ДП «Будмонтаж «КПА» здійснювало перерахування грошових коштів за придбані товарно-матеріальні цінності на розрахункові рахунки ТОВ «Терра Гранд», ПП «АВП-Буд», ТОВ «Єврофокс Україна», ТОВ «Арагон ЛТД», які відкриті у АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322), у зв'язку з чим виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю, а саме документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745) № 260093078001 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841) № 260073081801 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882) № 260013083801 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) № 260013070801 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011, відкритим в АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) та документів реєстраційних справ підприємств ТОВ «Терра Гранд», ПП «АВП-Буд», ТОВ «Єврофокс Україна», ТОВ «Арагон ЛТД», які перебувають у володінні АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) і знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківська, 81, з метою їх вилучення та дослідження, оскільки вказані документи містять відомості про фінансово-господарську діяльність підприємств ТОВ «Терра Гранд», ПП «АВП-Буд», ТОВ «Єврофокс Україна», ТОВ «Арагон ЛТД» і можуть мати доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження, а іншими способами одержати вказані документи неможливо.

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у володінні АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) і знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківська, 81.

2. Речі та документи АТ «БАНК БОГУСЛАВ», до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- копії документів, які були надані ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841, м. Київ, вул. Курська, 10 офіс 25) до АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) для відкриття розрахункового рахунку № 260073081801 (980), а також інших документів реєстраційної справи ПП «АВП-Буд» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745, м. Київ, вул. Заболотного, 15) до АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) для відкриття розрахункового рахунку № 260093078001 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ «Терра Гранд» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725, м. Київ, вул. Голосіївська, 7) до АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) для відкриття розрахункового рахунку № 260013070801 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ «Арагон ЛТД» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- копії документів, які були надані ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882, м. Київ, вул. Волгоградська, 41) до АТ «БАНК БОГУСЛАВ» (МФО 380322) для відкриття розрахункового рахунку № 260013083801 (980), а також інших документів реєстраційної справи ТОВ «Єврофокс Україна» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копій вказаних документів;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745) № 260093078001 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011 по 30.11.2014, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745) № 260093078001 (980) за період з 01.04.2011 по 30.08.2011;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841) № 260073081801 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841) № 260073081801 (980) за період з 01.07.2011 по 30.10.2012;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882) № 260013083801 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012 по 30.09.2013, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882) № 260013083801 (980) за період з 01.04.2012 по 30.05.2012;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) № 260013070801 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725) № 260013070801 (980) за період з 01.04.2011 по 30.05.2011.

3. Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Організацію виконання ухвали про тимчасовий доступ до документів покласти на старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Демченка С.О.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова