Постанова № 50265666, 23.07.2012, Яворівський районний суд Львівської області

Справа № 1329/3486/12

ПОСТАНОВА

про проведення виїмки документів

23.07.2012р.м.Яворів Суддя Яворівського районного суду Львівської області Романюк В.Ф., з участю прокурора Назара С.Р., розглянувши подання відділу податкової міліції Городоцької МДПІ Львівської області, про надання дозволу на проведення виїмки документів в державного реєстратора виконавчого комітету Кременчуцької міської ради,-

В С Т А Н О В И В :

Відділом податкової міліції Городоцької МДШ Львівської області ДПС, у відповідності до ст.6 Закону України „Про оперативно-розшукову діяльність" зібрано матеріали по оперативно розшуковій справі №13-016-005/12-65 від 09.04.2012 року щодо розкрадання державних коштів та безпідставного включення до податкового кредиту ПП "Опал" (ЄДРПОУ 25551770, юридична адреса: Львівська область, Яворівський район, м.Новояворівськ, вул.Івана Франка, 1) сум податку на додану вартість (далі ПДВ) від суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки „фіктивності", протягом 2011 року по даний час.

Директором та засновником підприємства протягом 2011 року та по даний час являється ОСОБА_1 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1, м.Львів-Брюховичі вул.Садова, 3).

В результаті збору матеріалів встановлено, що ПП „Опал" (код ЄДРПОУ 25551770, ДПІ у Яворівському районі Львівської області) брало участь в державних тендерних закупівлях протягом 2011 року у ДП „УШІ Державної адміністрації залізничного транспорту України". За результатом торгів ПП „Опал" визнано переможцем та укладено з ДП „УШІ Державної адміністрації залізничного транспорту України" договір поставки брусу дерев'яного під стрілочні переводи №ЦУПП-04/0020/11 від 18.01.2011 року на суму 10,1 млн.грн.

З представленого подання вбачається, що в 2011 році, з метою розкрадання державних коштів та формування безпідставного податкового кредиту посадові особи ПП „Опал" оформили прихід ТМІД від ПП „Анілді" (код ЄДРПОУ 36007739, Полтавська обл.) та ТзОВ „Статус-Софт Консалтинг" (код ЄДРПОУ 35813699, ДПІ у м.Сімферополі АР Крим ДПС), які мають явні ознаки фіктивності (посадових осіб та засновників до 2-х осіб, менше 2 працюючих, відсутні основні фонди, земельні ділянки, ЗЕД, низьке податкове навантаження)

Розглянувши подання відділу податкової міліції Городоцької МДПІ Львівської області, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, перевіривши надані матеріали, суддя приходить до висновку, що є достатньо підстав для проведення виїмки вказаних вище документів, а тому подання підлягає задоволенню.

Керуючись п. 5 ст. 11, ст. 22 Закону України «Про державну податкову службу в Україні»№ 509-ХІІ від 04.12.1990р., п.78.1.11 ст. 78 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. № 2756-VI, п.З, п.4 ст.8 Закону України „Про оперативно-розшукову діяльність", ст. 177, 178 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити, надати дозвіл на проведення виїмки в державного реєстратора виконавчого комітету Кременчуцької міської ради реєстраційних документів ПП „Анілді" (код ЄДРПОУ 36007739 Кременчуцька ОДПІ Полтавської області ДПС).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_2