Ухвала суду № 50230855, 22.10.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/16620/14-к

УХВАЛА

22 жовтня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції Крейтера А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції Крейтер А.О. за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів діяльності ТОВ «Тімар Плюс» (код 38637132, Рівненська область, Гощанський район, с. Синів, вул. Київська, 20-А), які знаходяться в ПАТ «КБ Хрещатик» МФО 300670 м. Київ, вул. Хрещатик, 8-А та містять відомості, які становлять банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №32014180000000092 від 08.09.2014 внесено відомості про кримінальне правопорушення за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Агат Ленд» (код 38637148, смт. Гоща, вул. Жовтнева, 2-А), ТОВ «Ірна Пласт» (код 38637153, Рівненська область, смт. Гоща, вул. Жовтнева, 2А/2), ТОВ «Агропродлайн» (код 38739519, Рівненська область, Рівненський район, с. Великий Житин, вул. Зелена, 11-А), ТОВ «Ліга Комерц» (код 38739571, Рівненська область, Рівненський район, с. Великий Житин, вул. Зелена, 11 В), ТОВ «Бофорс» (код 38719927, Рівненська область, м. Дубно, вул. Свободи, 4), ТОВ «Вабілекс» (код 38863391, Рівненська область, Острозький район, с. Волосківці, вул. Висока, 12), ТОВ «Волинські Лани» (код 38645285, Рівненська область, Корецький район, м. Корець, вул. Київська, 49), ТОВ «Гірекс» (код 38875606, Рівненська область, Радивилівський район, м. Радивилів, вул. Почаївська, 24), ТОВ «Лафорд» (код 38875632, Рівненська область, Радивилівський район, м. Радивилів, вул. Почаївська, 24 кв.21), ТОВ «Домінія» (код 38809512, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2-А), ТОВ «Еко-Симетрія» (код 38809486, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2А), ТОВ «Макрок» (код 38893782, м. Рівне, вул. Старицького, 45), ТОВ «Тімар Плюс» (код 38637132, Рівненська область, Гощанський район, с. Синів, вул. Київська, 20 А), ТОВ «Тріада Світ» (код 38668045, Рівненська область, Млинівський район, смт. Млинів, вул. Ватутіна, 61) за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказані підприємства створені та здійснюють фінансово-господарські операції з метою незаконного формування витратної частини іншим суб'єктам господарювання реального сектору економіки. Зокрема у вказаних суб'єктів господарювання відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, а саме: основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, які економічно необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності, а самі підприємства не знаходиться за податковою адресою. Частина службових осіб вказаних підприємств пов'язані між собою та здійснювали реєстрацію/перереєстрацію суб'єктів господарської діяльності за попередньою домовленістю, наявні особи, яких уповноважували згідно довіреностей вчиняти будь-які дії пов'язані з фінансово-господарською діяльністю підконтрольних підприємств.

Всі товарно-матеріальні цінності (зерно), реалізація яких відображається по бухгалтерському та податковому обліках, постійно знаходяться на головному складі Агрохолдингу «Мрія», до складу якого входить ТОВ «Мрія Агро» (код 35218900) та ТОВ «Мрія Агрохолдинг» (код 35218853) розташованому за адресою: Тернопільська область, Гусятинський район, с. Васильківці, вул. Незалежності, 68, фактичні ж поставки не відбуваються, здійснюється лише документальне оформлення фінансово-господарських операцій.

Так, ТОВ «Тімар Плюс» знаходиться на податковому обліку Гощанської ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області з 12.08.2013, код 38637132, керівником та засновником в період з 12.08.2013 по 22.04.2014 був ОСОБА_2, з 22.04.2014 була ОСОБА_3, основний вид діяльності: вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, податкова адреса: Рівненська область, Гощанський район, с. Синів, вул. Київська, 20-А. За місцем реєстрації дане підприємство не знаходиться, опитаний колишній директор підприємства ОСОБА_2 повідомив, що підприємством не керував.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Тімар Плюс» використовують банківський рахунок №26003001127206 (українська гривня), відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик» МФО 300670 м. Київ, вул. Хрещатик, 8-А.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просить суд його задоволити, суду пояснив, що з метою встановлення осіб, якими використовувались кошти суб'єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках та в подальшому використати вході проведення документальних перевірках ТОВ «Тімар Плюс». Крім того, матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину, їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Вказані данні містяться у виписках про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Тімар Плюс», що знаходяться у ПАТ «КБ Хрещатик» та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення подальших слідчих дій.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Тімар Плюс», які знаходяться у ПАТ «КБ Хрещатик» та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься у виписках про рух грошових коштів по рахунках ТОВ «Тімар Плюс», що відкриті в ПАТ «КБ Хрещатик» має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції Крейтеру А.О. тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Тімар Плюс» (код 38637132, с. Синів, вул. Київська, 20-А), які знаходяться в ПАТ «КБ Хрещатик» МФО 300670 м. Київ, вул. Хрещатик, 8-А та містять відомості, які становлять банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунку №26003001127206 (українська гривня) ТОВ «Тімар Плюс», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємства; розгорнутого руху коштів в паперовому та магнітному (електронному) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку; грошових чеків на зняття коштів з рахунків в оригіналах і в повному обсязі з 21.08.2013 по 09.10.2014 включно та здійснити їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська