Постанова № 50221665, 26.12.2011, Дніпровський районний суд Дніпропетровської області (до 25.04.2025 - Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області)

26.12.2011

Справа № 4-582/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 грудня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

23.12.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

У поданні зазначено, що службові особи ТОВ "Техноліріс"(код ЄДРГІОУ 36354302), склали та надали до податкових органів декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період червень-вересень 2010 року, в яких відобразили відомості про придбання у ТОВ "Бест-Консалт"(код ЄДРПОУ 37101347) та ТОВ "Гранд 2009"(код 36560901) товарів на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ "Техноліріс"в зазначений період часу господарських відносин з ТОВ "Бест-Консалт"та ТОВ "Гранд 2009" не мало, від вказаного суб'єкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ "Техноліріс", зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"за період червень-вересень 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ТОВ "Бест-Консалт"та ТОВ "Гранд 2009"на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн., та зависили витрати підприємства, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 1 239 322,50 грн. грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 653 648,70 грн. та податку на прибуток на суму 1 239 322,50 грн., а всього на загальну суму 2 892 971,2 грн., що більше ніж в 250 раз з перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

25.10.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції Храпливим А.В. за даним фактом порушено кримінальну справу №4119034, за фактом ухилення від сплати податків та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ "Техноліріс", за ознаками складу злочину, передбаченого ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що службові ТОВ "Техноліріс"підтримують ділові стосунки із співробітниками Дніпропетровської філії ПАТ "Полтава-банк", які сприяють злочинній діяльності у спосіб надання консультацій, створення умов за яких службові особи ТОВ "Техноліріс"безперешкодно надається подовжувати діяльність злочинних схем спрямованих на ухилення від сплати податків, легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, використовуючи рахунки відкриті в ПАТ "Полтава-банк"підконтрольними підприємствами ТОВ "Техноліріс", ТОВ "Легіон вест", ТОВ "Слік", ВТ ПП "Іглс", ТОВ "Метленд+".

Проведеними перевірочними заходами встановлено, що готівкові кошти з рахунків підконтрольних підприємств знімаються з розрахункових рахунків відкритих в ПАТ "Полтава-банк", а також що документи печатки підприємств задіяних у злочинній схемі діяльності, інші речі і грошові кошти, цінності, отримані злочинним шляхом, які мають значення для розслідування кримінальної справи, знаходяться в офісних приміщеннях банківської установи за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно відповіді КП МБТІ право власності на приміщення за адресою АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_3, Релігійною громадою Харизматичної християнської церкви (Повного Євангелія) "Блага вість"(код 24617113), ОСОБА_4.

Беручи до уваги, що є достатні підстави вважати, що документи, печатки й штампи та інші предмети, які мають значення, для встановлення істини в справі, перебувають у приміщеннях розташованої за адресою: АДРЕСА_1.

Вивчивши матеріали подання, вважаю його необґрунтованим, оскільки немає достатніх підстав вважати, що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини та підлягають дослідженню в процесі досудового слідства, з метою всебічності, повноти та об'єктивності дослідження усіх обставин справи, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1

Керуючись ст. 177 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області Гнєзділова О.В про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області.

Суддя О.М. Бойко