Постанова № 50219677, 28.07.2011, Дніпровський районний суд Дніпропетровської області (до 25.04.2025 - Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області)

28.07.2011

Дело №4-271/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

28 июля 2011 року судья Днепропетровского районного суда Озерянская Ж.Н., рассмотрев представление следователя прокуратуры Днепропетровского районе ОСОБА_1, согласованое с прокурором Днепропетровского района, о проведение выемки,-

УСТАНОВИЛ:

27 июля 2011 року в Днепропетровский районный суд поступило представление следователя прокуратуры Днепропетровского районе ОСОБА_1, согласованое с прокурором Днепропетровского района, о проведение виемки в помещении РУ ПАО КБ Даниель, МФО 380980, г. Днепропетровск, ул. Привокзальная, 9-А, банковской распечатки о движении денежных средств по расчетному счету № 260093145901, принадлежащего ЧП Частный инвестор, код ЕГРПОУ 35594919, за период с момента открытия по 14.07.2011 года с расшифровкой входящих и исходящих платежей, с указанием назначений платежей, а также контрагентов на бумажном и магнитном носителях; платежных поручений, чеков на снятие наличных денежных средств.

В представлении указано, что должностными лицами ЧП Частный инвестор(код 35594919), злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, из корыстных мотивов используя своё служебное положение, в нарушение пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 и пп.11.3.1 п.11.3 ст.11 закона Украины О налогообложении прибыли предприятий, внесли в официальные документы, а именно налоговых деклараций налога на прибыль предприятий за І квартал 2008 года заведомо неправдивые сведения, которые в дальнейшем предоставили в Днепропетровскую МГНИ, в результате чего предприятием был занижен валовой доход налога на прибыль за I квартал 2008 года на сумму 285.000 гривен, что привело к не начислению и неуплаты налога на прибыль в сумме 71.250 гривен, в связи с чем причинены тяжкие последствия охраняемым законом государственным интересам в виде не поступления в государственный бюджет средств в сумме 71.250 гривен, что более чем в 250 раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан на момент совершения.

По данному факту 22.04.2011 года прокурором Днепропетровского района возбуждено уголовное дело №4119016 в отношении должностных лиц ЧП Приватный Инвесторпо факту злоупотребления служебным положением, что повлекло тяжкие последствия, должностного подлога, что повлекло тяжкие последствия, по признакам преступлений, предусмотренных ч.2 ст.364 и ч.2 ст.366 УК Украины.

По имеющимся у следствия данным, 10.12.2007 года между ЧП Частный инвестори ООО Промтехцентрбыл заключен договор №22 купли-продажи, согласно которого ЧП Частный инвесторпродает, а ООО Промтехцентрпокупает и оплачивает товар, а именно растительное масло, на общую сумм 285.000 гривен. Заключение данной сделки подтверждается счетами-фактурами №СФ-030/2/1 от 02.02.2008 года и №СФ-030/3/7 от 02.03.2008 года, расходными накладными №РН-030/2/1 от 02.02.2008 года и №РН-030/3/7 от 02.03.2008 года, а также направленными ЧП Частный инвесторв адрес ООО Промтехцентрпретензиями №1 и №2 с требованием погасить сумму долга в размере 285.000 гривен, которые были в полном объеме признаны ООО Промтехцентр.

Не смотря на вышеизложенное, согласно налоговой отчетности ЧП Частный инвесторза период с 4 квартала 2007 года по 3 квартал 2009 года включительно отчитывается об отсутствии какой-либо хозяйственной деятельности, чем нарушены требования пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 и пп.11.3.1 п.11.3 ст.11 закона Украины О налогообложении прибыли предприятий.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу возникла необходимость в проведении выемки документов содержащих банковскую тайну, а именно первичных документов по зачислению и списанию денежных средств (выписка о движении денежных средств) отражающих поступление денежных средств на расчетный счет предприятия ЧП Частный инвесторв ходе осуществления последним хозяйственной деятельности.

Изучив материалы представления, уголовного дела, суд считает его обоснованным, поскольку в отделении РУ ПАО КБ Даниельг. Днепропетровск, могут находиться документы, имеющие отношение к указанному уголовному делу, с целью всесторонности, полноты и объективности исследования всех обстоятельств дела, а также установления движения денежных средств по указанному счету, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку в отделении РУ ПАО КБ Даниель, МФО 380980, г. Днепропетровск, ул. Привокзальная, 9-А, по расчетному счету № 260093145901, принадлежащего ЧП Частный инвестор, код ЕГРПОУ 35594919, за период с 1.01.2008 года по 14.07.2011 год, а именно: банковской распечатки о движении денежных средств с расшифровкой входящих и исходящих платежей, с указанием назначений платежей, а также контрагентов на бумажном и магнитном носителях;

- платежных поручений, чеков на снятие наличных денежных средств.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Днепропетровского

районного суда ОСОБА_2