Ухвала суду № 50212639, 09.04.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/4857/15-к

Провадження № 1-кс/161/1341/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 09 квітня 2015 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., при секретарі Данієляні А.К., за участю прокурора прокуратури Волинської області Ліпка О.П., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балик І.І. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, в тому числі договору №КП-КИ-А-001/08-14 від 01.08.2014, специфікації до даного договору, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, документів, що підтверджують відпуск товарів з складів: актів інвентаризації, книг складського обліку та руху товарно-матеріальних цінностей по складах, книг (журналів) в'їзду та виїзду транспорту на території підприємства, головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахунках, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести надати такі документи в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, наказів про призначення на посади та звільнення з посад працівників, посадових інструкцій службових осіб ТОВ «Конкорд Інвест» та осіб відповідальних за здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конкорд Інвест», установчих та реєстраційних документів ТОВ «Конкорд Інвест», оборотно-сальдових відомостей та аналізу рахунку 10 «Основні засоби», наказів та доручень про надання права підпису та вчинення будь-яких дій від імені ТОВ «Конкорд Інвест» та його службових осіб, а також інших документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13) з ТзОВ Компанія Алтекс» (код ЄДРПОУ: 35823953; Волинська обл., м. Ковель, вул. Варшавська, 1), в тому числі щодо купівлі-продажу ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7 (КЕН-5), а також документів, які стосуються придбання (отримання), транспортування, зберігання та використання товариством ТОВ «Конкорд Інвест» ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7, за період з 01.01.2014 року по 16.03.2015 року з наданням можливості їх вилучення.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32015030000000019 від 26.02.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, так як в ході здійснення досудового розслідування встановлено завищення службовими особами ТОВ «ВО «Ковельсільмаш» суми бюджетного відшкодування з ПДВ за листопад 2014 року на суму 1 326 400 грн. шляхом відображення в податковому обліку товариства господарських операцій з ТОВ «Компанія Алтекс», які в дійсності не відбувались, тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балика І.І. та прокурора Ліпка О.П., які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балику І.І. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, в тому числі договору №КП-КИ-А-001/08-14 від 01.08.2014, специфікації до даного договору, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, документів, що підтверджують відпуск товарів з складів: актів інвентаризації, книг складського обліку та руху товарно-матеріальних цінностей по складах, книг (журналів) в'їзду та виїзду транспорту на території підприємства, головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахунках, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести надати такі документи в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, наказів про призначення на посади та звільнення з посад працівників, посадових інструкцій службових осіб ТОВ «Конкорд Інвест» та осіб відповідальних за здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конкорд Інвест», установчих та реєстраційних документів ТОВ «Конкорд Інвест», оборотно-сальдових відомостей та аналізу рахунку 10 «Основні засоби», наказів та доручень про надання права підпису та вчинення будь-яких дій від імені ТОВ «Конкорд Інвест» та його службових осіб, а також інших документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13) з ТзОВ Компанія Алтекс» (код ЄДРПОУ: 35823953; Волинська обл., м. Ковель, вул. Варшавська, 1), в тому числі щодо купівлі-продажу ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7 (КЕН-5), а також документів, які стосуються придбання (отримання), транспортування, зберігання та використання товариством ТОВ «Конкорд Інвест» ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7, за період з 01.01.2014 року по 16.03.2015 року з наданням можливості їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Балику І.І. тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, в тому числі договору №КП-КИ-А-001/08-14 від 01.08.2014, специфікації до даного договору, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, документів, що підтверджують відпуск товарів з складів: актів інвентаризації, книг складського обліку та руху товарно-матеріальних цінностей по складах, книг (журналів) в'їзду та виїзду транспорту на території підприємства, головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахунках, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках, у випадку ведення бухгалтерського та податкового обліку в електронному вигляді, провести надати такі документи в паперовому (роздрукованому) вигляді та в електронному вигляді, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, наказів про призначення на посади та звільнення з посад працівників, посадових інструкцій службових осіб ТОВ «Конкорд Інвест» та осіб відповідальних за здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конкорд Інвест», установчих та реєстраційних документів ТОВ «Конкорд Інвест», оборотно-сальдових відомостей та аналізу рахунку 10 «Основні засоби», наказів та доручень про надання права підпису та вчинення будь-яких дій від імені ТОВ «Конкорд Інвест» та його службових осіб, а також інших документів, що стосуються проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ «Конкорд Інвест» (код ЄДРПОУ: 32236445, м. Харків, вул. Університетська, 13) з ТзОВ Компанія Алтекс» (код ЄДРПОУ: 35823953; Волинська обл., м. Ковель, вул. Варшавська, 1), в тому числі щодо купівлі-продажу ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7 (КЕН-5), а також документів, які стосуються придбання (отримання), транспортування, зберігання та використання товариством ТОВ «Конкорд Інвест» ланцюгов'язальних автоматів КЕВ-5-1 та ланцюгозварювальних апаратів КЕН-7, за період з 01.01.2014 року по 16.03.2015 року з наданням можливості їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук