Ухвала суду № 50212261, 18.03.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/3898/15-к

Провадження № 1-кс/161/1006/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 18 березня 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю секретаря Федьо Н.І., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М. про надання тимчасового доступу до всіх документів, які знаходяться у ТОВ «Нововолинська торгова компанія» (код за ЄДРПОУ 32055270), щодо здійснення у 2013-2015 роках фінансово-господарських операцій про придбання, зберігання та реалізацію олії конопляної, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, ВМД, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів, а також всіх інших документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей), а також провести вилучення таких документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32014030000000102 щодо службових осіб ТОВ фірма «Панхім» за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підставою реєстрації вказаного кримінального провадження слугував акт документальної перевірки ТОВ «Івакан» та матеріали ОУ Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області згідно яких, службові особи ТОВ «Івакан» своїми діями сприяли суб'єктам реального сектору економіки, зокрема ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» (код ЄДРПОУ 33867056, м. Харків), ТОВ «Газпромсервіс» (код ЄДРПОУ 31767581), ТОВ «Фудторг» (код ЄДРПОУ 37133981), ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» (код ЄДРПОУ 31923768) в ухиленні від сплати податку на додану вартість в розмірі 6 613 000 грн. шляхом відображення в податковому обліку податкових зобов'язань по фінансово-господарських операціях із реалізації конопляної олії, які в дійсності не відбувались.

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити в повному об'ємі, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, та те, що документи ТОВ «Нововолинська торгова компанія» складені в результаті проведення вищезазначених операцій в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані, а при обізнаності службові чи інші особи причетні до діяльності ТОВ «Нововолинська торгова компанія» можуть вжити заходів щодо їх приховування, знищення, видозмінення, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин вчинених правопорушень, а також з метою об'єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів, з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалку Т.М. або іншому органу досудового розслідування за його дорученням чи уповноваженому оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до всіх документів, які знаходяться у ТОВ «Нововолинська торгова компанія» (код за ЄДРПОУ 32055270), щодо здійснення у 2013-2015 роках фінансово-господарських операцій про придбання, зберігання та реалізацію олії конопляної, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, ВМД, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів, а також всіх інших документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей), а також можливість отримати належним чином завірені їх копії.

Надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: