Ухвала суду № 50212236, 18.03.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/3901/15-к

Провадження № 1-кс/161/1009/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 18 березня 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю секретаря Федьо Н.І., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М. про надання тимчасового доступу до всіх документів, які знаходяться у ТОВ «Торгова компанія «Агро-Інкам СВО» (код за ЄДРПОУ код за ЄДРПОУ 36791949), щодо здійснення у 2013-2015 роках фінансово-господарських операцій про придбання, зберігання та реалізацію олії конопляної, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, ВМД, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів, а також всіх інших документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей), а також провести вилучення таких документів, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалка Т.М. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32014030000000102 щодо службових осіб ТОВ фірма «Панхім» за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підставою реєстрації вказаного кримінального провадження слугував акт документальної перевірки ТОВ «Івакан» та матеріали ОУ Луцької ОДПІ ГУ ДФС у Волинській області згідно яких, службові особи ТОВ «Івакан» своїми діями сприяли суб'єктам реального сектору економіки, зокрема ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» (код ЄДРПОУ 33867056, м. Харків), ТОВ «Газпромсервіс» (код ЄДРПОУ 31767581), ТОВ «Фудторг» (код ЄДРПОУ 37133981), ТОВ «Дніпровська плодоовочева база» (код ЄДРПОУ 31923768) в ухиленні від сплати податку на додану вартість в розмірі 6 613 000 грн. шляхом відображення в податковому обліку податкових зобов'язань по фінансово-господарських операціях із реалізації конопляної олії, які в дійсності не відбувались.

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити в повному об'ємі, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, та те, що документи ТОВ «Торгова компанія «Агро-Інкам СВО» складені в результаті проведення вищезазначених операцій в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані, а при обізнаності службові чи інші особи причетні до діяльності ТОВ «Торгова компанія «Агро-Інкам СВО» можуть вжити заходів щодо їх приховування, знищення, видозмінення, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин вчинених правопорушень, а також з метою об'єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів, з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Михалку Т.М. або іншому органу досудового розслідування за його дорученням чи уповноваженому оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до всіх документів, які знаходяться у ТОВ «Торгова компанія «Агро-Інкам СВО» (код за ЄДРПОУ код за ЄДРПОУ 36791949), щодо здійснення у 2013-2015 роках фінансово-господарських операцій про придбання, зберігання та реалізацію олії конопляної, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, ВМД, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, сертифікатів, а також всіх інших документів, в яких дані операції повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей), а також можливість отримати належним чином завірені їх копії.

Надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: